2018年银行从业资格考试风险管理基础试题2_第4页

　　多项选择题

　　1.下列属于操作风险主要类别的有(　)。

　　A.人员因素

　　B.内部流程

　　C.系统缺陷

　　D.内部事件

　　E.外部事件

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】本题考查操作风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

　　2.利用风险管理技术，合理匹配资产负债的期限结构，或利用利率衍生工具对冲风险，有助于(　)。

　　A.降低利率风险敞口

　　B.降低现金流的波动性

　　C.稳定商业银行收入水平

　　D.降低税收负担

　　E.减少经营成本

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】本题考查风险管理与商业银行经营。利用风险管理技术，合理匹配资产负债的期限结构，或利用利率衍生工具对冲风险，有助于降低利率风险敞口，降低现金流的波动性，稳定商业银行收入水平，降低税收负担，减少经营成本。

　　3.其他一级资本的特征有(　)。

　　A.累积性

　　B.永久性

　　C.不带有利率跳升

　　D.非累积性

　　E.本金和收益都应在都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具

　　【正确答案】BCDE

　　【答案解析】本题考查其他一级资本。其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。

　　4.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，员工方面表现为(　)。

　　A.失职违规

　　B.违反用工法律

　　C.文件缺陷

　　D.自然灾害

　　E.外包商不履责

　　【正确答案】AB

　　【答案解析】本题考查操作风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。

　　5.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，下列属于外部事件方面的表现的有(　)。

　　A.外部欺诈

　　B.自然灾害

　　C.交通事故

　　D.与客户纠纷

　　E.外包商不履责

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】本题考查操作风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

　　6.与损失类型类似，一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失，如信息系统发生故障，可能引起(　)等多种形态的损失。

　　A.法律成本

　　B.监管罚没

　　C.资产损失

　　D.对外赔偿

　　E.账面减值

　　【正确答案】ABD

　　【答案解析】本题考查操作风险的分类。与损失类型类似，一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失，如信息系统发生故障，可能引起监管罚没、对外赔偿、法律成本等多种形态的损失。

　　7.设计良好的关键风险指标体系要满足(　)原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。

　　A.整体性

　　B.重要性

　　C.敏感性

　　D.客观性

　　E.可靠性

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】本题考查操作风险管理工具。设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。

　　8.下列属于柜面业务操作风险成因的有(　)。

　　A.轻视柜面业务内控管理和风险防范

　　B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

　　C.因人手紧张而未严格执行换人复核制度

　　D.柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识

　　E.柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】本题考查柜面业务。柜面业务操作风险成因：轻视柜面业务内控管理和风险防范;规章制度和业务操作流程本身存在漏洞;因人手紧张而未严格执行换人复核制度;柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识;柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感。

　　9.代理业务操作风险的成因包括(　)。

　　A.风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大

　　B.监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后

　　C.业务管理分散，缺乏统筹管理

　　D.电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统

　　E.管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束

　　【正确答案】ABCD

　　【答案解析】本题考查代理业务。E是个人信贷业务操作风险的成因。10.下列属于流动性风险的管理流程的有(　)。

　　A.流动性风险的识别

　　B.流动性风险的计量

　　C.流动性风险的监测

　　D.流动性风险的控制

　　E.流动性风险的缓释

　　【正确答案】ABCD

　　【答案解析】本题考查流动性风险管理的作用。流动性风险的管理流程，即流动性风险的识别、计量、监测和控制。

　　11.中国商业银行体系的流动性在(　)上具有自身独有的特点。

　　A.宏观影响因素

　　B.微观影响因素

　　C.内部环境

　　D.货币政策传导

　　E.内部控制

　　【正确答案】AD

　　【答案解析】本题考查流动性风险的识别与分析。中国商业银行体系的流动性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。

　　12.核心负债比例将(　)定义为核心存款。

　　A.到期日在三个月以上的负债

　　B.到期日在六个月以上的负债

　　C.到期日在一年以上的负债

　　D.50%比例的活期存款

　　E.80%比例的活期存款

　　【正确答案】AD

　　【答案解析】本题考查中长期结构性分析。核心负债比例将到期日在三个月以上的负债和50%比例的活期存款定义为核心存款。

　　13.一般来说，设定流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑的因素有(　)。

　　A.银行的风险容忍度与风险偏好

　　B.银行对风险的缓释能力

　　C.银行的盈利能力和风险回报率

　　D.流动性风险的可能性与预期

　　E.对取得流动性能力的预期

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】本题考查流动性风险的监测与控制。一般来说，设定流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑的因素：银行的风险容忍度与风险偏好;银行对风险的缓释能力;银行的盈利能力和风险回报率;流动性风险的可能性与预期;对取得流动性能力的预期;其他非流动性的风险暴露;过往的业务量和风险水平。

　　14.在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系。一家股份制银行的流动性储备分为三级，其中，一级流动性储备包括(　)。

　　A.超额备付金

　　B.银行存款

　　C.库存现金

　　D.超额准备金

　　E.存放同业

　　【正确答案】AC

　　【答案解析】本题考查流动性风险的监测与控制。一级流动性储备包括超额备付金和库存现金。

　　15.监事会负责对商业的(　)等进行监督。

　　A.财务活动

　　B.发展规模

　　C.经营决策

　　D.风险管理

　　E.内部控制

　　【正确答案】ACDE

　　【答案解析】本题考查监事会。监事会负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督。

　　16.商业银行应当在(　)等方面给予风险管理部门足够的支持。

　　A.人员数量和资质

　　B.薪酬和其他激励政策

　　C.信息科技系统访问权限

　　D.专门的信息系统建设

　　E.商业银行内部信息渠道

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】本题考查风险管理部门。商业银行应当在人员数量和资质、薪酬和其他激励政策、信息科技系统访问权限、专门的信息系统建设以及商业银行内部信息渠道等方面给予风险管理部门足够的支持。

　　17.2013年11月，金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原则》，意在加强对系统重要性金融机构的监管，主要内容包括(　)。

　　A.风险偏好框架

　　B.风险偏好声明关键因素

　　C.风险限额

　　D.内部管理角色

　　E.内部职责

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】本题考查风险偏好的定义。2013年11月，金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原则》，意在加强对系统重要性金融机构的监管，主要内容包括风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分。

　　18.商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。其中定量指标包括(　)。

　　A.资本类指标

　　B.收益率指标

　　C.费用类指标

　　D.风险类指标

　　E.零容忍度类指标

　　【正确答案】ABDE

　　【答案解析】本题考查风险偏好维度和指标。定量指标通常包括资本类指标、收益类指标、风险类指标及零容忍度类指标。

　　19.在银行的实践中，常用的信用风险限额指标有(　)。

　　A.行业限额

　　B.敏感度限额

　　C.监管处罚率

　　D.单一客户贷款集中度限额

　　E.单一集团客户授信集中度限额

　　【正确答案】ADE

　　【答案解析】本题考查风险限额的种类和限额设定。信用风险限额，例如单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额。

　　20.现代多元化的内部审计类型有(　)。

　　A.合同审计

　　B.质量审计

　　C.隐私审计

　　D.第三方审计

　　E.信息技术审计

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】本题考查内部审计。内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别——财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。