2019年证券从业资格证金融市场基础知识突破试卷（十四）_第4页

　　51.基金管理公司申请境内机构投资者资格应当具备的条件有()。

　　Ⅰ.基金管理公司净资产不少于 2 亿人民币;经营证券投资基金管理业务达 2 年以上;在最近一个季度末资产管理规模不少于 200 亿元人民币或等值外汇资产

　　Ⅱ.证券公司各项风险控制指标符合规定标准：净资产不低于 5 亿元人民币;净资本与净资产比例不低于 70%

　　Ⅲ.具有 5 年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于 1名

　　Ⅳ.具有 3 年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业经验的人员不少于 3 名

　　A Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ

　　D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理暂行办法》规定符合 条件的基金管理公司可以申请境内机构投资者资格，开展境外证券投资业务。基金管理公司 申请境内机构投资者资格应当具备下列条件：

　　(1)申请人的财务稳健，资信良好;

　　(2)净资产不少于 2 亿元人民币;经营证券投资基金管理业务达 2 年以上;在最近一个季度末资产管理规模不少于 200 亿元人民币或等值外汇资产;(Ⅰ正确)

　　(3)具有 5 年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于

　　1 名，具有 3 年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少于 3 名;(Ⅲ、Ⅳ正确)(4)具有健全的治理结构和完善的内部控制制度，经营行为规范;最近 3 年没有受到监管机 构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查;中国证监会根据审 慎监管原则规定的其他条件。

　　52.下列关于开立证券账户的说法，正确的有()。

　　Ⅰ.开立证券账户应坚持合法性原则

　　Ⅱ.开立证券账户应坚持真实性原则

　　Ⅲ.一个自然人根据需求，可开立不同类别和用途的证券账户

　　Ⅳ.一个法人根据需求，可开立不同类别和用途的证券账户

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：《证券账户管理规则》规定，一个自然人、法人可以开立不同类别和用途的证券账户(Ⅲ、Ⅳ正确)。对于国家法律法规和行政规章规定需要资产分户管理的特殊法人机构(包括保险公司、证券公司、信托公司、基金公司、社会保障类公司和合格境 外机构投资者等)，可按规定向中央结算公司申请开立多个证券账户。开立证券账户应坚持合法性和真实性的原则(Ⅰ、Ⅱ正确)，前者是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人 和法人才能到指定机构开立证券账户;后者是指投资者开立证券账户时所提供的资料必须真实有效，不得有虚假隐匿。

　　53.下列需缴纳个人所得税的个人投资收益包括()。

　　Ⅰ.公司债券利息

　　Ⅱ.股息

　　Ⅲ.红利所得

　　Ⅳ.国债和国家发行的金融债券的利息收入

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅱ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：根据《人民共和国个人所得税法》规定，国债和国家发行的金 融债券利息(Ⅳ不符合题意)免纳个人所得税。

　　54.国有企业的非经营性资产包括()。

　　Ⅰ.闲置的生产设施

　　Ⅱ.企业职工福利设施

　　Ⅲ.子弟学校

　　Ⅳ.职工疗养院

　　A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：非经营性国有资产是指事业单位为完成国家事业发展计划和开展业 务活动所占有、使用的资产以及国有老企业不直接参加或服务于生产经营的资产(包括未房 改的职工宿舍、食堂、浴室、幼儿园、学校、招待所等纯福利设施)。

　　55.银行间债券交易的询价方式包括()。

　　Ⅰ.意向报价

　　Ⅱ.双向报价

　　Ⅲ.对话报价

　　Ⅳ.特定对象报价

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：全国银行间市场债券交易以询价方式进行，自主谈判，逐笔成交。询价交易方式下，报价包括意向报价(Ⅰ正确)、双向报价(Ⅱ正确)和对话报价(Ⅲ正确)三种报价方式。意向报价和双向报价不可直接确认成交;对话报价经对手方确认即可成交，属于要约报价。

　　56.公开发行企业债券必须符合的条件包括()。

　　Ⅰ.股份有限公司净资产额不低于人民币 3000 万元

　　Ⅱ.有限责任公司及其他类型企业的净资产额不低于人民币 6000 万元

　　Ⅲ.累计债券余额不超过发行人净资产的 50%

　　Ⅳ.最近 3 年平均可分配利润足以支付债券 1 年的利息

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：公开发行企业债券必须符合的条件包括：

　　(1)股份有限公司净资产额不低于人民币 3000 万元，有限责任公司及其他类型企业的净资产额不低于人民币 6000 万元;(Ⅰ、Ⅱ正确)

　　(2)累计债券余额不超过企业净资产的 40%;(Ⅲ错误)

　　(3)最近 3 年平均可分配利润足以支付债券 1 年的利息;(Ⅳ正确)

　　(4)筹集资金的投向符合国家产业政策和行业发展方向，所需相关手续齐全;

　　(5)债券的利率由企业根据市场情况确定，但不得超过国务院限定的利率水平;(6)已发行的企业债券或其他债务未处于违约或延迟支付本息的状态;

　　(7)最近三年没有重大违法违规行为。

　　57.有担保债券按担保品不同，分为()。

　　Ⅰ.信用债券

　　Ⅱ.抵押债券

　　Ⅲ.质押债券

　　Ⅳ.保证债券

　　A Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅲ

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：按担保品不同，有担保债券又分为抵押债券(Ⅱ正确)、质押债券(Ⅲ正确)和保证债券(Ⅳ正确)。抵押债券以不动产作为担保，又被称为“不动产抵押债券”，是指以土地、房屋等不动产作抵押品而发行的一种债券;质押债券以动产或权利作担保，通常以股票、债券或其他证券为担保。发行人主要是控股公司，用作质押的证券可以是它持有的子公司的股票或债券、其他公司的股票或债券，也可以是公司自身的股票或债券;保证债券以第三人作为担保，担保人或担保全部本息，或仅担保利息。第Ⅳ项，信用债券是 无担保债券。

　　58.深圳证券交易所目前公布的指数包括()等。

　　Ⅰ.上证 50 指数

　　Ⅱ.深证 B 股指数

　　Ⅲ.中小板综指

　　Ⅳ.创业板综指

　　A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：深圳证券交易所的股价指数：

　　(1)样本指数类：深证成分股指数、深证 100 指数;

　　(2)综合指数类。深证系列综合指数包括深证综合指数、深证 A 股指数、深证 B 股指数(Ⅱ 正确)、 行业分类指数、中小综合指数(Ⅲ正确)、创业板综合指数(Ⅳ正确)、深证新 指数、深市基金指数等全样本类指数。

　　59.关于对从事证券业务的资产评估机构的日常管理，()应当建立资产评估机构从事证券 业务的诚信档案。

　　Ⅰ.财政部

　　Ⅱ.商务部

　　Ⅲ.发改委

　　Ⅳ.证监会

　　A Ⅰ、Ⅱ

　　B Ⅱ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅳ

　　D Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：关于对从事证券业务的资产评估机构的日常管理，财政部(Ⅰ正确)、 证监会(Ⅳ正确)应当建立资产评估机构从事证券业务的诚信档案。

　　60.中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心的作用()。

　　Ⅰ.支持人民币汇率稳定

　　Ⅱ.传导货币政策

　　Ⅲ.服务金融机构

　　Ⅳ.服务监管部门

　　A Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心简称交易中心，以电子交易和声讯经纪等多种方式，为银行间外汇市场、人民币拆借市场、债券市场和票据市场，提供交易、清算、信息和监管等服务，在保证人民币汇率稳定(Ⅰ正确)、传导央行货币政策(Ⅱ正确)、服务金融机构和监管市场运行(Ⅲ、Ⅳ正确)等方面发挥了重要的作用。

　　61.中国证监会在对证券市场实施监督管理中有权采取的措施包括()。

　　Ⅰ.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证

　　Ⅱ.询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明

　　Ⅲ.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通信记录等资料

　　Ⅳ.对证券发行人、上市公司、证券公司进行现场检查

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：我国证监会在对证券市场实施监督管理中有权采取的措施包括： (1)进入涉嫌违法行为发生场所调查取证;(Ⅰ正确)

　　(2)询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作 出说明;(Ⅱ正确)

　　(3)查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通信记录等资料;(Ⅲ正确)

　　(4)对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券 交易所、证券登记结算机构进行现场检查等。(Ⅳ正确)

　　62.可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处体现在()。

　　Ⅰ.发债主体和偿债主体不同

　　Ⅱ.适用的法规不同

　　Ⅲ.所换股份的来源不同

　　Ⅳ.股权稀释效应不同

　　A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：可交换债券与可转换债券的不同：

　　(1)发债主体和偿债主体不同;(Ⅰ正确)

　　(2)适用的法规不同;(Ⅱ正确)

　　(3)发行目的不同;

　　(4)所换股份的来源不同;(Ⅲ正确)

　　(5)股权稀释效应不同;(Ⅳ正确)

　　(6)交割方式不同;

　　(7)条款设置不同。

　　63.以下关于信用风险的说法，正确的有()。

　　Ⅰ.信用风险属于系统性风险

　　Ⅱ.信用风险又称违约风险

　　Ⅲ.结算风险是一种特殊的信用风险

　　Ⅳ.传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：非系统风险包括信用风险、财务风险、经营风险、流动性风险以及操作风险(Ⅰ错误);信用风险又被称为违约风险(Ⅱ正确)，是指在信用活动中由于存在不确定性而使本金和收益遭受损失的可能性;结算风险是一种特殊的信用风险(Ⅲ正确);传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险。(Ⅳ正确)

　　64.金融衍生工具的杠杆效应一定程度上决定了它的()。

　　Ⅰ.高投机性

　　Ⅱ.高风险性

　　Ⅲ.高稳定性

　　Ⅳ.高流动性

　　A Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：金融衍生工具的杠杆效应一定程度上决定了它的高投机性和高风险 性(Ⅰ、Ⅱ正确)。

　　65.从事证券法律业务的律师事务所应具备()。

　　Ⅰ.内部管理规范

　　Ⅱ.健全的风险控制制度

　　Ⅲ.执业水准高

　　Ⅳ.最近 3 年未因违法执业行为受到处罚

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅱ、 Ⅲ 、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务：

　　(1)内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉度好;(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确)(2)有 20 名以上职业律师，其中 5 名以上曾从事过证券法律业务;

　　(3)已经办理有效的执业责任保险;

　　(4)最近 2 年未因违法执业行为受到行政处罚。

　　66.市场风险包括()。

　　Ⅰ.利率

　　Ⅱ.汇率

　　Ⅲ.股票

　　Ⅳ.商品

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：市场风险是指由于金融市场变量的变化或波动而引起的资产组合未 来收益的不确定性。市场风险具有以下特点：

　　(1)主要由证券价格、利率、汇率等市场风险因子的变化引起;(Ⅰ、Ⅱ正确)

　　(2)种类众多、影响广泛、发生频繁，是各个经济主体所面临的最主要的基础性风险;

　　(3)常常是其他金融风险的驱动因素;

　　(4)相对其他类型的金融风险而言，市场风险的历史信息和历史数据的易得性较高。

　　67.2004 年 7 月 1 日开始施行的《证券投资基金运作管理办法》，首次将我国的基金类别分为()等基本类型。

　　Ⅰ.股票基金

　　Ⅱ.债券基金

　　Ⅲ.货币市场基金

　　Ⅳ.混合基金

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：2004 年 7 月 1 日开始施行的《证券投资基金运作管理办法》，首次将我国的基金类别分为股票基金(Ⅰ正确)、债券基金(Ⅱ正确)、货币市场基金(Ⅲ正确)、混合基金(Ⅳ正确)等基本类型。债券基金主要以债券为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产 80%以上投资于债券的为债券基金。货币市场基金以货币市场工具为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。混合基金同时以股票、债券等为投资对象，以期通过在不同资产类别上投资，实现收益与风险之间的平衡。根据中国证监会对基金类别的分类标准，投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金。

　　68.信用风险会受下列发行人的()等因素的影响。

　　Ⅰ.经营能力

　　Ⅱ.盈利能力

　　Ⅲ.事业稳定程度

　　Ⅳ.规模大小

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：信用风险又被称为违约风险，是指在信用活动中由于存在不确定性 而使本金和收益遭受损失的可能性，它主要受证券发行人的经营能力、盈利水平、事业稳定 程度及规模大小等因素影响(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项正确)。

　　69.我国的外资股是指股份公司向()投资者发行的股票。

　　Ⅰ.外国

　　Ⅱ.香港地区

　　Ⅲ.澳门地区

　　Ⅳ.台湾地区

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅳ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：外资股知识股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区(Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ、Ⅳ正确)投资者发行的股票。

　　70.通常情况下，下列作为证券发行人的主要机构包括()。

　　Ⅰ.政府和政府机构

　　Ⅱ.公司

　　Ⅲ.金融机构

　　Ⅳ.慈善机构

　　A Ⅰ、Ⅳ

　　B Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D Ⅰ、Ⅱ

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：证券发行人知识为筹集资金而发行债券、股票等证券的发行主体。证券发行人主要分为三类：公司(企业)类、金融机构类和政府(政府机构)类(Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ项正确)。