2018年中级银行从业资格证风险管理专项训练（4）_第4页

　　第61题 风险分散化的理论基础是(　)

　　A.投资组合理论

　　B.期权定价理论

　　C.利率平价理论

　　D.无风险套利理论

　　正确答案:A

　　解析： 现代投资组合理论研究在各种不确定情况下，如何将可供投资的资金分配于更多的资产上，以寻求不同类型的投资者所能接受的、收益和风险水平相匹配的最适当的资产组合方式，是风险分散化的理论基础。

　　第62题 目前国内商业银行大力发展中小企业信贷业务，从战略风险管理的角度考虑，以下做法不恰当的是(　)

　　A.通过经济资本配置，控制中小企业信贷业务的规模

　　B.将现行公司信贷业务流程快速渗入中小企业信贷业务流程

　　C.根据本行风险偏好，确定中小企业的准入门槛

　　D.评估中小企业信贷业务与本行风险偏好的匹配度

　　正确答案:B

　　解析： 战略风险的管理要有明确的发展规划，兼顾商业银行发展的结构化和系统化，中小企业信贷业务应循序渐进的加入。

　　第63题 商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于(　)的风险管理策略。

　　A.风险对冲

　　B.风险分散

　　C.风险转移

　　D.风险补偿

　　正确答案:B

　　解析： 商业银行风险管理的实践就是利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实践风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。

　　第64题 公允价值的计量方式不包括下列哪一项?(　)

　　A.直接使用可获得的市场价格

　　B.公认模型计算的市场价格

　　C.实际支付价格

　　D.账面价值

　　正确答案:D

　　解析： 公允价值的计量方式包括：直接使用可获得的市场价格、公认模型计算的市场价格、实际支付价格、与市场不冲突的企业特定数据。

　　第65题 下列关于风险的定义中，印证了商业银行力图通过改善公司治理结构，强化内部控制机制，从而降低风险损失的管理理念的是(　)

　　A.风险是未来结果的不确定性

　　B.风险是损失的可能性

　　C.风险是未来的盈利

　　D.风险是未来的期望收益

　　正确答案:A

　　解析： 如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险，若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。

　　第66题 市场约束的核心是(　)

　　A.公众存款人

　　B.股东

　　C.外部中介机构

　　D.监管部门

　　正确答案:D

　　解析： 市场约束的核心是监管部门，其作用在于：指定信息披露标准和指南;实施惩戒;引导其他市场参与者改进做法，强化监督;建立风险处置和退出机制。

　　第67题 国家风险分散的具体策略包括(　)

　　A.银团贷款

　　B.共同投资

　　C.国别限额

　　D.以上都是

　　正确答案:D

　　解析： 提高风险分散，就要想到多元化。A是多家银行;B是多家投资方;C是多个国家，都可以达到风险分散的效果。

　　第68题 现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力的支持，下列关于现代金融理论和风险评估技术的说法，错误的是(　)

　　A.1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞?马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重耍基石

　　B.威廉?夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型(CAPM)，揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定量关系

　　C.1973年，费雪?布莱克、麦隆-舒尔茨、罗伯特?默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型

　　D.《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险

　　正确答案:D

　　解析： 《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量市场风险，而不是信用风险。

　　第69题 商业银行操作实践中的法定流动资产的比例不低于(　)

　　A.10%

　　B.15%

　　C.25%

　　D.40%

　　正确答案:C

　　解析： 流动性比例=(流动性资产总额/流动性负债余额)×100%，该指标的比值不低于25%，巴塞尔协议三增加了流动性覆盖率和净稳定资金比例，是国际监管层面针对危机中银行流动性问题反思的最新成果。

　　第70题 关于关联授信比例中商业银行关联法人或其他组织，下列表述不正确的是(　)

　　A.商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

　　B.与商业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织

　　C.商业银行的主要非自然人股东是指能够直接、问接、共同持有或控制商业银行l0%以上股份或表决权的非自然人股东

　　D.不包括商业银行

　　正确答案:C

　　解析： 《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中规定，商业银行的主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的非自然人股东。

　　第71题 商业银行通过银团贷款的方式来降低风险的做法属于(　)管理策略。

　　A.风险分散

　　B.风险转移

　　C.风险对冲

　　D.风险补偿

　　正确答案:A

　　解析： 银团贷款属于典型的通过风险分散来降低风险的管理策略。

　　第72题 下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是(　)

　　A.EVA=税后净利润一资本成本

　　B.EVA=税后净利润一经济资本×资本预期收益率

　　C.EVA=(资本金收益率一资本预期收益率)×经济资本

　　D.EVA=(经风险调整的收益率一资本预期收益率)×经济资本

　　正确答案:C

　　解析： EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EVA的直接表达公式就是A。资本成本=经济资本×资本预期收益率，所以，得出公式B，税后净利润=经风险调整的收益率×经济资本，所以有了公式D。

　　第73题 根据ERM框架，三个维度分别是指(　)

　　A.企业的目标，企业的各个层级，全面风险管理要素

　　B.企业的目标，全面风险管理要素，企业的各个层级

　　C.企业的各个层级，企业的目标，全面风险管理要素

　　D.全面风险管理要素，企业的目标，企业的各个层级

　　正确答案:B

　　解析： 根据ERM框架，三个维度分别是指：企业的目标、全面风险管理要素、企业的各个层级。

　　第74题 (　)风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。

　　A.基准风险

　　B.期权性风险

　　C.重新定价风险

　　D.收益率曲线风险

　　正确答案:C

　　解析： 因为期限错配，所以“重新定价”，重新定价风险，也称为期限错配风险

　　第75题 绝对信用价差是指(　)

　　A.不同债券或贷款的收益率之间的差额

　　B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额

　　C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额

　　D.以上都不对

　　正确答案:B

　　解析： 绝对信用价差主要是衡量风险收益与无风险收益的偏离的，衡量风险本身的价值。

　　第76题 风险因素与风险管理复杂程度的关系是(　)

　　A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

　　B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

　　C.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

　　D.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

　　正确答案:B

　　解析： 风险因素越多，潜在的损失与收益未知概率越高，风险管理需要兼顾的方面越多，难度越大，理解了风险的定义，就能明确风险管理本身的重心。

　　第77题 国家进行宏观调控期间，商业银行应当及时调整有关信贷政策，避免变化给商业银行造成损失，是指外部事件中的(　)

　　A.洗钱

　　B.政治风险

　　C.监管规定

　　D.自然灾害

　　正确答案:C

　　解析： 监管规定是指商业银行未遵守金融监管当局的规定而可能造成的损失。在出台新的金融监管规定、金融监管加强、金融监管者发生改变、金融监管重点发生变化时，较易出现此类风险。

　　第78题 在我国商业银行目前的业务种类和运营方式中，(　)是最容易引起操作风险的业务环节。

　　A.柜台业务

　　B.法人信贷业务

　　C.个人信贷业务

　　D.资金交易业务

　　正确答案:A

　　解析： 柜台业务泛指商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

　　第79题 商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释?(　)

　　A.改变市场定位

　　B.实行差错率考核

　　C.放弃衍生品创新

　　D.外包数据备份业务

　　正确答案:D

　　解析： 当前，操作风险缓释手段主要有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等，其中业务外包不能外包核心业务。

　　第80题 市场退出可以分为法人机构整体退出和(　)退出两大类。

　　A.分支机构

　　B.组合机构

　　C.整体机构

　　D.多维机构

　　正确答案:A

　　解析： 市场退出可以分为法人机构整体退出和分支机构退出两大类。

　　第81题 商业银行的个人信贷业务操作风险管理实践中，明显违反授权管理原则的是(　)

　　A.规范贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节

　　B.重点发展以质押和抵押为担保方式的个人贷款

　　C.由各分行根据所在地区的具体情况制定各自的授权标准

　　D.将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩

　　正确答案:C

　　解析： 略

　　第82题 风险监管的核心指标不包括(　)

　　A.风险评估指标

　　B.风险水平类指标

　　C.风险迁徙类指标

　　D.风险抵补类指标

　　正确答案:A

　　解析： 风险监管的核心指标包括：风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。

　　第83题 某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元的新资本，若本年度电子行业在资本分配中的权重为5%，则本年度电子行业资本分配额的限额为(　)亿元。

　　A.50

　　B.250

　　C.300

　　D.30

　　正确答案:D

　　解析： 本年度电子行业资本分配额的限额=资本×资本分配权重=(5000+1000)×5%=300(亿元)。

　　第84题 以下不属于银行认可的质押品的是(　)

　　A.黄金

　　B.股票

　　C.中央银行投资的公用企业发行的债券

　　D.原始期限超过1年的应收账款债权

　　正确答案:D

　　解析： 参照内部评级法初级法下关于合格质押品的划定中，应收账款债权作为质押品原则上不超过1年。

　　第85题 Credit MetriCs模型的创新之处是(　)

　　A.解决了非交易性资产组合VAR

　　B.采用了火险的精算原理

　　C.加入宏观因素冲击来模拟转移概率

　　D.测量了小概率事件的风险

　　正确答案:A

　　解析： Credit Metrics模型本质上是一个VaR模型，在测算过程中，非交易性资产组合的价格不能够像交易性资产组合的价格一样容易获得，Credit Metrics模型的出现解决了这一难题。

　　第86题 (　)方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。

　　A.原始损失数据

　　B.诱因及对策

　　C.关键风险指标

　　D.资本金水平

　　正确答案:A

　　解析： 风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平5个部分。因此，A项原始损失数据方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。

　　第87题 操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个层面开展，遵循的原则是(　)

　　A.由表及里、自上而下和从已知到未知

　　B.由表及里、自下而上和从已知到未知

　　C.由内而外、自上而下和从已知到未知

　　D.由内而外、自下而上和从已知到未知

　　正确答案:B

　　解析： 操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个层面开展，遵循的原则是由表及里、自下而上和从已知到未知。

　　第88题 假设其他条件相同，贷款总额和核心存款的比率——表明商业银行的流动性越高，流动性风险也相对——。(　)

　　A.越小，越大

　　B.越大，越大

　　C.越大，越小

　　D.越小，越大

　　正确答案:C

　　解析： 贷款总额和核心存款比率越小表明商业银行存款的流动性越大，流动性风险也相对越小。

　　第89题 与单一法人客户相比，(　)不是集团法人客户的信用风险具有的特征。

　　A.财务报表真实性较好

　　B.连环担保普遍

　　C.风险识别难度大

　　D.贷后监督难度大

　　正确答案:A

　　解析： 现实中，企业集团往往根据随意调节合并报表的关键数据，如合并报表与承贷主体不分.制作合并报表未剔除集团关联企业之间的投资款项，关联交易、相互担保等，导致商业银行很难准确掌握客户的真实财务状况。

　　第90题 我国银行监管法律框架由(　)三个层级的法律法规组成。

　　A.法律、行政法规和规章

　　B.法律、银行法和规章

　　C.银行法、刑法和规章

　　D.银行法、证券法、票据法

　　正确答案:A

　　解析： 我国银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律法规组成。