2018年中级银行从业资格证风险管理专项训练（4）_第2页

　　第21题 中国银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分是(　)

　　A.2003年

　　B.2004年

　　C.2006年

　　D.2010年

　　正确答案:B

　　解析： 2004年，中国银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分，2005年重审，2012年再次定义。

　　第22题 信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交易金额，一般而言‘，商业银行最主要的信用风险暴露是(　)

　　A.住房抵押贷款信用风险暴露

　　B.零售信用风险暴露

　　C.企业/机构信用风险暴露

　　D.公用事业信用风险暴露

　　正确答案:C

　　解析： 信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业/机构信用风险暴露。前者包括一些金额较小、标准化且同质的贷款(个人贷款、住房贷款、透支、个体或者私人企业贷款);后者主要是向企业/机构用户提供的国际和国内贷款组合，是商业银行最主要的信用风险暴露。

　　第23题 下列关于收益计量的说法，正确的是(　)

　　A.相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

　　B.资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和

　　C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

　　D.百分比收益是绝对收益，

　　正确答案:B

　　解析： 绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量，故A选项说法不正确。当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加，故C选项说法不正确。百分比收益率衡量的是相对收益，故D选项说法不正确。资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和，故B选项说法正确。

　　第24题 交易对手信用风险需要计量的风险种类不包括(　)

　　A.场外衍生工具形成的交易对手信用风险

　　B.与地方政府对手交易形成的信用风险

　　C.证券融资交易形成的交易对手信用风险

　　D.与中央银行对手交易形成的信用风险

　　正确答案:B

　　解析： 交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下的三类交易风险：场外衍生工具形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险、与中央银行对手交易形成的信用风险。

　　第25题 外部评级主要依靠(　)

　　A.专家定性分析

　　B.定量分析

　　C.定性分析和定量分析结合

　　D.以上都不对

　　正确答案:A

　　解析： 外部评级是相对内部评级而言的，外部评级主要依靠专家定性分析。

　　第26题 客户信用评级中，违约概率的估计包括(　)两个层面。

　　A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

　　B.单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率

　　C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率

　　D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

　　正确答案:A

　　解析： 客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面，即单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率。

　　第27题 商业银行经济资本配置的作用主要体现在(　)两个方面。

　　A.资本金管理和负债管理

　　B.资产管理和负债管理

　　C.风险管理和绩效考核

　　D.流动性管理和绩效考核

　　正确答案:C

　　解析： 经济资本又称风险资本，其最重要的意义在于强调资本的有偿占用，积极作用主要体现在：有助于商业银行提高风险管理水平，有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。

　　第28题 在正常的市场条件下，市场风险报告通常(　)向高级管理层报告一次。

　　A.每天

　　B.每周

　　C.每月

　　D.每季度

　　正确答案:B

　　解析： 按照国际先进银行的市场风险管理实践，在正常市场条件下，通常每周向高级管理层报告一次;在市场剧烈波动的情况下，需要进行及时汇报，但主要通过信息系统直接传递。

　　第29题 下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?(　)

　　A.存货周转率变小

　　B.显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

　　C.流动资产比例大幅下降

　　D.业务性质变化

　　正确答案:D

　　解析： 题干中提到财务预警信号，就是可能会对企业的还贷情况造成不利影响的信号，而且选项要与财务指标有关。存货周转率变小，说明企业资金周转不灵;存货过多，也是周转不畅、销售不畅的信号;流动资产比例大幅下降，可能会导致企业无法正常运转。在D中，业

　　务性质变化不是财务方面的信号，而且业务性质变化不一定是对银行不利的，也许是企业向朝阳行业转型，变得更好。

　　第30题 如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是(　)

　　A.这两笔贷款的信用风险是不相关的

　　B.这两笔贷款的信用风险是负相关的

　　C.这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大

　　D.这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总

　　正确答案:C

　　解析： 如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，说明这两笔贷款的风险点有正相关性，这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大。

　　第31题 风险监管最为核心的步骤是(　)

　　A.了解机构

　　B.风险评估

　　C.规划监管行动

　　D.监管措施

　　正确答案:B

　　解析： 风险评估是风险监管最为核心的步骤。 。

　　第32题 在计算资产流动性时，应从各类资产中扣除的是(　)

　　A.在市场上出售、回购或抵押融资的资产

　　B.银行的房产和在子公司的投资

　　C.存在严重问题的贷款

　　D.抵押给第三方的资产

　　正确答案:D

　　解析： 巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分类：最具流动性的资产(现金)、可在市场上交易的证券、可出售的贷款组合、无法进行市场交易的资产，在计算资产流动性时，抵押给第三方的资产均应从上述各类资产中扣除。

　　第33题 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是(　)

　　A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

　　B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

　　C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

　　D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

　　正确答案:D

　　解析： 效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。

　　第34题 关于缺口分析法，下列说法正确的是(　)

　　A.融资缺口=贷款平均额一存款平均额

　　B.商业银行可以通过从市场上购买流动性资产来增加流动性

　　C.我国商业银行流动性缺口分析的时间段为4～5个星期

　　D.活跃在短期货币市场的商业银行需要较长的时间序列

　　正确答案:C

　　解析： 缺口分析法针对未来特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债c现金流出)之间的差额，即流动性缺口，以判断商业银行在不同时间段内流动性是否充足。商业银行通常将特定时间内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金、为贷款提供融资来源，其中：融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，为减少流动性压力，商业银行会出售流动性资产来获得流动性，货币市场本身流动性很强，商业银行易于获得流动满足，一般具有相对较短的时间序列。

　　第35题 根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是(　)

　　A.非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加

　　B.非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低

　　C.只是定量分析

　　D.期限调整随期限增加而调整幅度增大

　　正确答案:D

　　解析： 违约风险的暴露相关性随违约概率增加而增加，随公司规模的增加而增加，具体的方法综合利用定性评估、定量检验两个方面，期限调整随期限增加幅度增大。

　　第36题 风险是指(　)

　　A.损失的大小

　　B.损失的分布

　　C.未来结果的不确定性

　　D.收益的分布

　　正确答案:C

　　解析： 风险为未来结果出现收益或损失的不确定性。

　　第37题 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取(　)

　　A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式

　　B.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二：级管理方式

　　C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式

　　D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理力一式

　　正确答案:D

　　解析： 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式。

　　第38题 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是(　)

　　A.国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露

　　B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

　　C.转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

　　D.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

　　正确答案:D

　　解析： 国家风险存在于授信、国际资本业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务经营中。

　　第39题 商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是(　)

　　A.难以准确反映流动性状况

　　B.对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的准确性也随之降低

　　C.现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性

　　D.现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况

　　正确答案:B

　　解析： 商业银行流动性管理中的现金流分析法通过对各项资金净流量的加总，再与期初的“剩余”或“赤字”相加，即可获得未来特定时间段的流动性头寸，有助于真实准确地反映商业银行在短期内的流动性头寸。

　　第40题 假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为2%、方差为0.01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在(　)区间内的概率约为68%。

　　A.(1%，3%)

　　B.(0，4%)

　　C.(1.99%，2.01%)

　　D.(1.98%，2.02%)

　　正确答案:A

　　解析： 股票要落在左右1倍标准差内，标准差为l%，即(2%-l%，2%+1%)。