2018年中级银行从业资格证风险管理专项训练（4）_第3页

　　第41题 下列关于结算风险的说法，不正确的是(　)

　　A.结算风险是信用风险的一种

　　B.结算风险在外汇交易中不常出现

　　C.赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险

　　D.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

　　正确答案:B

　　解析： 结算风险在外汇交易中经常出现。

　　第42题 商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其核心是(　)

　　A.提高流动性管理的预见性

　　B.建立多层次的流动性屏障

　　C.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序

　　D.通过金融市场控制风险

　　正确答案:C

　　解析： 流动性应急计划主要包括两方面的内容：危机处理方案、弥补现金流量不足的工作程序。

　　第43题 根据以下材料，请回答题。

　　已知某国内商业银行当期期初共有1000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为900亿元、50亿元、30亿元、15亿元、5亿元。该年度银行正常回收存量贷款150亿元(全部为正常类贷款)，其他不良贷款形态未发生变化，新发放贷款225亿元(截止当期期末全部为正常类贷款)。截止当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为950亿元、40亿元。

　　该银行贷款迁徙为不良贷款的金额是(　)

　　A.20亿

　　B.30亿

　　C.40亿

　　D.35亿

　　正确答案:D

　　解析： 该行期初正常贷款余额为：900+50=950(亿元)，期内减少额为150亿元.期末正常贷款为：950+40=990(亿元)，其中来自原正常贷款的金额为：990—225=765(亿元)，期内贷款迁徙为不良贷款的金额为：950—150—765=35(亿元)。

　　第44题 正常贷款的迁徙率为(　)

　　A.4.38%

　　B.3.6%

　　C.2.4%

　　D.5%

　　正确答案:A

　　解析： 根据上题解析，正常贷款迁徙率为：35/(950—150)×100%=4.38%。

　　第45题 如果商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是(　)

　　A.0.25

　　B.0.14

　　C.0.18

　　D.0.3

　　正确答案:C

　　解析： 不良贷款拨备覆盖率=(-般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)X100%=(2+3+4)÷(30+15+5)×100%：l8%。

　　第46题 某儿童玩具厂欲向银行借贷以扩大生产，拟请附近一家声誉卓著的公立幼儿园为其担保，该幼儿园(　)

　　A.如有足够资金可以提供担保

　　B.有资格提供担保

　　C.无资格提供担保

　　D.经银行同意即可提供担保

　　正确答案:C

　　解析： 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人

　　第47题 计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除(　)

　　A.商誉

　　B.商业银行对未并表金融机构的资本投资

　　C.附属资本

　　D.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

　　正确答案:A

　　解析： 计算资本充足率：扣除商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资;计算核心资本充足率：扣除商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资50%、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资50%。

　　第48题 根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00%，第一年的边际死亡率为2.50%，则隐含的第二年边际死亡率为(　)

　　A.3.50%

　　B.3.59%

　　C.3.69%

　　D.6.00%

　　正确答案:B

　　解析： 累计死亡率CMR2=1-SR1×SR2，第一年边际死亡率MMR1=1-SRl，第二年边际死亡率MMR2=1-SR2，因此MMR+=1-(1-CMR+)÷(1-MMR+)=1-(1-6.00%)÷(1-2.5%)=3.59%。

　　第49题 下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是(　)

　　A.减少在不熟悉市场的交易

　　B.强化交易员限额交易制度

　　C.购买未授权交易保险

　　D.为操作风险分配资本金

　　正确答案:C

　　解析： 风险可以分为可规避的、可降低的、可缓释的、应承担的风险。本题中，四个选项分别是控制这四种风险的相应措施。A是减少交易，是一种风险规避的措施。B是强化制度。是对可降低的风险采取的措施。D是对必须要承担的风险分配准备金。只有C是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案往往带有一定的专业性。包括连续营业方案，保险和业务外包，C就是其中的保险措施。

　　第50题 某银行以市价表示的资产为1000亿元，平均加权久期为6年，当前人民币的市场利率为3%，入果市场利率上升为3.5%，则根据久期分析该银行资产价值变化约为(　)

　　A.减少29.13亿元

　　B.增加29.13亿元

　　C.增加49.01亿元

　　D.减少49.01亿元

　　正确答案:A

　　解析： 银行资产价值变化=-资产×平均久期×[利率变化幅度÷(1+市场利率)]=-1000×6×[0.5%÷(1+3%)]=-29.13。

　　第51题 (　)是商业银行的最高风险管理一决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

　　A.股东大会

　　B.监事会

　　C.董事会

　　D.最高风险管理委员会

　　正确答案:C

　　解析： 董事会主要负责风险管理方面的重大决策、监控银行的风险管理体系及风险状况，对风险管理承担最终责任。

　　第52题 投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是(　)

　　A.风险规避

　　B.风险对冲

　　C.风险分散

　　D.风险转移

　　正确答案:B

　　解析： 风险对冲的特点就是负相关，正负才能相克，达到对冲效果。

　　第53题 损失数据收集的步骤不包括(　)

　　A.损失事件识别

　　B.损失事件填报

　　C.损失原因分析

　　D.损失数据收集验证

　　正确答案:C

　　解析： 损失数据收集的步骤主要包括：损失事件的识别、损失事件填报、损失金额确定、损失事件信息审核、损失数据收集验证。

　　第54题 在流动性风险管理中，对于证券业存款，商业银行应该以流动性资产形式持有的比例为(　)

　　A.70%

　　B.80%

　　C.90%

　　D.50%

　　正确答案:B

　　解析： 证券业存款属于敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，商业银行应该保持较强的流动性储备，可持有其总额的80%。

　　第55题 贷款定价中的风险成本是用来(　)

　　A.抵销贷款预期损失

　　B.抵销贷款非预期损失

　　C.抵销贷款的预期和非预期损失

　　D.以上都不对

　　正确答案:A

　　解析： 风险成本是用来抵销预期损失。

　　第56题 商业银行受理一笔贷款申请，申请额度为1000万元，期限为l年，到期支付贷款本金和利息，商业银行经内部评级测算的违约概率为0.2%，违约损失率为45%，配套的经济资本为25万元，内部绩效考核测算资金成本为3%，包括经营成本、税收成本在内的各种费用为l.5%，股东要求的资本回报率为16%，则该笔贷款的成本合计为(　)

　　A.20

　　B.39

　　C.49.9

　　D.63

　　正确答案:C

　　解析： 资金成本为1000×3%=30：经营成本为1000×1.5%=15;风险成本为1000×0.2%× 45%=0.9;资本成本=25 × 16%=4：因此，总成本=经营成本+风险成本+资金成本+资本成本=30+15+0.9+4=49.9。

　　第57题 以下关于资产负债久期缺口对商业银行流动性影响的表述，正确的是(　)

　　A.当缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性也随之减弱

　　B.当缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之加强

　　C.当缺口为正值时，如果市场利率上升，流动性也随之加强

　　D.当缺口为正值时，如果市场利率下降，流动性也随之加强

　　正确答案:D

　　解析： 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债增加的幅度大，流动性也随之加强;如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债减少的幅度大，流动性也随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱;如果市场利率上升，流动性也随之增强。

　　第58题 战略风险属于一种(　)

　　A.短期的显性风险

　　B.短期的潜在风险

　　C.长期的显性风险

　　D.长期的潜在风险

　　正确答案:D

　　解析： 战略风险属于长期的潜在风险.

　　第59题 目前，我国商业银行的资本充足率是以(　)为基础计算的。

　　A.实收资本

　　B.会计资本

　　C.经济资本

　　D.监管资本

　　正确答案:D

　　解析： 监管资本是指符合监管当局标准的资本，经济资本是为抵御非预期损失所需要的资本。我国商业银行的资本充足率是在符合监管当局的基础上计量的。

　　第60题 信用风险经济资本是指(　)

　　A.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金

　　B.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金

　　C.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损矢和预期损失而应该持有的资本金

　　D.以上都不对

　　正确答案:A

　　解析： 信用风险的经济资本主要用来衡量非预期损失，信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成的非预期损失。置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额也越大。