2017下半年初级银行从业资格考试风险管理试题_第7页

　　A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

　　B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

　　C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制

　　D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

　　【正确答案】B

　　【答案解析】负债风险管理模式阶段：西方商业银行变被动负债为主动负债，对许多金融工具进行了创新。

　　79.以下不属于国家风险暴露的是( )。

　　A.信用风险暴露

　　B.跨境转移风险

　　C.操作风险暴露

　　D.高压力风险事件情景

　　【正确答案】C

　　【答案解析】国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景。

　　80.某企业2006年净利润为0.5亿元人民币，2005年末总资产为10亿元人民币.2006年末总资产为15亿元人民币，该企业2006年的总资产收益率为( )。

　　A.5.00%

　　B.4.00%

　　C.3.33%

　　D.3.00%

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查总资产收益率的计算公式。

　　81.某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为( )。

　　A.3.00%

　　B.3.11%

　　C.3.33%

　　D.3.58%

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查净资产收益率的计算公式。

　　82.客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面?( )

　　A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

　　B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率

　　C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率

　　D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

　　【正确答案】A

　　【答案解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面：①单一借款人的违约概率;②某一信用等级所有借款人的违约概率。

　　83.某公司2008年销售收入为l亿元，销售成本为8000万元。2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为( )天。

　　A.13.0

　　B.15.0

　　C.19.8

　　D.22.5

　　【正确答案】D

　　【答案解析】根据存货天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率=销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]=8000/[(450+550)/2]=16.0;②存货周转天数=360/存货周转率=360/16=22.5(天)。

　　84.( )是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。

　　A.专家调查列举法

　　B.分解分析法

　　C.制作风险清单法

　　D.资产财务状况分析法

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查分解分析法的概念。

　　85.商业银行的风险管理流程是( )。

　　A.风险控制→风险识别→风险监测→风险计量

　　B.风险识别→风险控制→风险监测→风险计量

　　C.风险识别→风险计量→风险监测→风险控制

　　D.风险控制→风险识别→风险计量→风险监测

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查商业银行的风险管理流程。

　　86.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。

　　A.事前监督和纠正、事中防范、事后控制

　　B.事前控制、事中监督和纠正、事后防范

　　C.事前防范、事中监督和纠正、事后控制

　　D.事前防范、事中控制、事后监督和纠正

　　【正确答案】D

　　【答案解析】商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

　　87.下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。

　　A.公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标

　　B.良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产

　　C.商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制

　　D.商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

　　【正确答案】B

　　【答案解析】B项良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则可能大大提高商业银行的风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，不但损害存款人的利益，而且破坏社会稳定，增加公共开支。

　　88.( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

　　A.系统性风险对冲

　　B.非系统性风险对冲

　　C.自我对冲

　　D.市场对冲

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查市场对冲的概念。

　　89.商业银行风险管理模式的演变过程是( )。