2019年证券从业资格证金融市场基础知识考前冲刺题（五）_第4页

　　第61题：申请成为资产评估机构，净资产不少于( )。

　　A： 200万元

　　B：50万元

　　C：100万元

　　D：150万元

　　答案：A

　　解题思路：资产评估机构申请证券评估资格，应具备下列条件：

　　(1)资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年;

　　(2)质量控制制度和其他内部管理制度健全并有效执行，执业质量和执业道德良好;

　　(3)有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20人;

　　(4)净资产不低于200万元;

　　(5)按规定购买职业责任保险或提取职业风险基金;

　　(6)半数以上合伙人或持有不少于50%股权的股东最近在本机构连续职业3年以上;

　　(7)最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元。

　　本题考查重点：教材的第二章第三节：资产评估机构从事证券、期货业务的管理

　　第62题：套期保值可以为企业规避( )等，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。

　　I.外汇风险

　　II.利率风险

　　III.商品价格风险

　　IV.信用风险

　　A： I、II、III

　　B：I、III、IV

　　C：I、II、IV

　　D：I、II、III、IV

　　答案：D

　　解题思路：套期保值，是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动风险的一种交易活动。

　　本题考查重点：教材的第五章第二节：金融期权的主要功能

　　第63题：股票账面价值的高低，对股票交易价格有重要影响，但通常并不等同于股票价格，主要原因有()。

　　Ⅰ.会计价值通常反映的是历史成本或者按照某种规则计算的公允价值，并不等于公司资产的实际价格

　　Ⅱ.账面价值的计算要扣除优先股的股本总额

　　Ⅲ.虽然会计价值往往与公司资产的实际价格相等，但账面价值的计算需考虑公司的负债总额

　　Ⅳ.账面价值并不反映公司的未来发展前景

　　A： Ⅱ、Ⅳ

　　B：Ⅰ、Ⅲ

　　C：Ⅱ、Ⅲ

　　D：Ⅰ、Ⅳ

　　答案：D

　　解题思路：股票账面价值的高低，对股票交易价格有重要影响，但通常并不等同于股票价格，主要原因有：一是会计价值通常反映的是历史成本或者按照某种规则计算的公允价值，并不等于公司资产的实际价格;二是账面价值并不反映公司的未来发展前景。

　　本题考查重点：教材的第三章第一节：股票账面价值的概念

　　第64题：企业年金基金财产以投资组合为单位按照公允价值计算应当符合：投资银行流动性产品比例不低于企业年金财产净值的( )。

　　A： 5%

　　B：10%

　　C：3%

　　D：15%

　　答案：A

　　解题思路：企业年金基金财产以投资组合为单位按照公允价值计算应当符合：投资银行流动性产品比例不低于企业年金财产净值的5%;投资固定收益类产品的比例，不得高于投资组合企业年金基金财产净值的95%;投资股票等权益类产品的比例，不得高于投资组合企业年金基金财产净值的30%。

　　本题考查重点：教材的第二章第二节：机构投资者第

　　65题：以下各项，为专属投资者买卖人民币特种股票而设置的账户是()。

　　A：A股账户

　　B：B股账户

　　C：证券投资基金账户

　　D：结算账户

　　答案：B

　　解题思路：人民币特种股票账户简称B股账户，是专门为投资者买卖人民币特种股票而设置的。

　　本题考查重点：教材的第三章第三节：证券账户的种类

　　第66题：RQFII试点业务与QFII的主要区别在于()。

　　I.募集的投资资金是人民币而不是外汇

　　II.RQFII机构限定为境内基金管理公司和证券公司的香港子公司

　　III.投资的范围由交易所市场的人民币金融工具扩展到银行间债券市场

　　IV.在完善统计监测的前提下，尽可能简化和便利对RQFII的投资额度及跨境资金收支管理

　　A： I、II、III、IV

　　B：I、III、IV

　　C：II、III、IV

　　D：I、II

　　答案：A

　　解题思路：RQFII试点业务与QFII的主要区别在于：①募集的投资资金是人民币而不是外汇;②RQFII机构限定为境内基金管理公司和证券公司的香港子公司;③投资的范围由交易所市场的人民币金融工具扩展到银行间债券市场;④在完善统计监测的前提下，尽可能地简化和便利对RQFII的投资额度及跨境资金收支管理。

　　本题考查重点：教材的第二章第二节：机构投资者

　　第67题：相对于普通股票来说，优先股票的股息收益()，风险()。

　　A： 稳定、大

　　B：不稳定、小

　　C：稳定、小

　　D：不稳定、大

　　答案：C

　　解题思路：对投资者而言，由于优先股票的股息收益稳定可靠，而且在财产清偿时也先于普通股票股东，因而风险相对较小，不失为一种较安全的投资对象。

　　本题考查重点：教材的第三章第一节：优先股的定义

　　第68题：资金供给者与资金需求者互相之间融通资金，如果借助金融市场直接进行，则属于()。

　　A：直接融资

　　B：上市融资

　　C：发债融资

　　D：间接融资

　　答案：A

　　解题思路：直接融资，是指在没有金融中介机构借入的情况下，以股票、债券为主要金融工具进行资金融通的方式。资金供给者与资金需求者，通过股票、债券等金融工具直接融通资金，即为直接融资市场，也称为证券市场。

　　本题考查重点：教材的第二章第一节：直接融资的概念、特点和分类

　　第69题：小微企业专项金融债的发行主体是( )。

　　A： 证券公司

　　B：保险公司

　　C：小微企业

　　D：商业银行

　　答案：D

　　解题思路：小微企业专项金融债的发行主体是商业银行。

　　本题考查重点：教材的第四章第一节：我国金融债券的品种及管理规定

　　第70题：非金融企业发行短期融资券所募集的资金应用于()，并在发行文件中明确披露具体资金用途。

　　A： 增加资本金

　　B：生产经营活动

　　C：委托贷款活动

　　D：金融投资活动

　　答案：B

　　解题思路：《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》第五条，企业发行短期融资券所募集的资金应用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露具体资金用途。企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途应提前披露。

　　本题考查重点：教材的第四章第二节：企业短期融资融券的注册规则与承销组织

　　第71题：证券业协会非会员理事由( )产生。

　　A： 会员大会选举

　　B：会员单位推荐

　　C：证券业协会章程

　　D：中国证监会委派

　　答案：D

　　解题思路：证券业协会的理事会是会员大会的执行机构，由会员理事和非会员理事组成。会员理事由会员单位推荐，经会员大会选举产生，非会员理事由中国证监会委派。

　　本题考查重点：教材的第二章第四节：证券业协会的机构设置

　　第72题：证券公司申请次级债务借入、展期、偿还等事项，由()作出核准或者不予核准的书面决定。

　　A： 国家发改委

　　B：中国人民银行

　　C：证券公司住所地证监局

　　D：中国证监会

　　答案：C

　　解题思路：《证券公司借入次级债务规定》第十五条，证券公司住所地证监局应当对证券公司申请次级债务借入、展期、偿还等事项作出核准或者不予核准的书面决定。

　　本题考查重点：教材的第四章第二节：次级债务的概念和募集方式

　　第73题：证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立( )的方式。

　　A：信托

　　B：委托

　　C：交收

　　D：托管

　　答案：A

　　解题思路：证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立信托的方式。

　　本题考查重点：教材的第二章第三节：证券金融公司从事转融通业务的管理

　　第74题：沪深300股指的当日结算价为当日最后( )成交价格按照成交量的加权平均价。

　　A：1分钟

　　B：5分钟

　　C：10分钟

　　D：1小时

　　答案：D

　　解题思路：沪深300指数是沪、深证券交易所于2005年4月8日联合发布的，反映A股市场整体走势的指数。沪深300指数的编制目标是反映中国证券市场股票价格变动的概貌和运行状况，并能够作为投资业绩的评价标准，为指数化投资和指数衍生产品创新提供基础条件。沪深300股指的当日结算价为当日最后一小时成交价格按照成交量的加权平均价。

　　本题考查重点：教材的第三章第三节：我国主要的股票价格指数

　　第75题：中国证监会( )领导全国证券期货监督机构，对证券期货市场集中统一监督。

　　A：间接

　　B：分别

　　C：垂直

　　D：松散

　　答案：C

　　解题思路：“一行三会”均实行垂直管理。中国证监会垂直领导全国证券期货监督机构，对证券期货市场集中统一监督。

　　本题考查重点：教材的第一章第二节：我国金融市场“一行三会”的监管架构

　　第76题：融资融券业务是指向客户( )，并收取担保物的经营活动。

　　Ⅰ.出借资金供其买入上市证券

　　Ⅱ.出借资金

　　Ⅲ .出借上市证券供其卖出

　　Ⅳ .出借上市证券

　　A：Ⅰ、Ⅲ

　　B：Ⅱ、Ⅳ

　　C：Ⅰ、Ⅳ

　　D：Ⅱ、Ⅲ

　　答案：A

　　解题思路：融资融券业务是指向客户出借资金供其买入上市证券或出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。

　　本题考查重点：教材的第三章第三节：融资融券交易的基本概念

　　第77题：随着市场经济的发展，以()为形式的直接融资已经成为资金需求者最基本的筹资手段。

　　A：银行贷款

　　B：抵押融资

　　C：发行证券

　　D：担保融资

　　答案：C

　　解题思路：资金需求者筹集外部资金主要通过两条途径：向银行借款和发行证券，即间接融资和直接融资，随着市场经济的发展，发行证券已成为资金需求者最基本的筹资手段。

　　本题考查重点：教材的第二章第一节：直接融资的概念、特点和分类

　　第78题：在上海证券交易所市场的指定交易确认后，下列说法中错误的是()。

　　A： 投资者与指定交易证券公司的托管关系建立

　　B：投资者通过中国结算公司上海分公司领取相应的红利、股息、债息、债券兑付款等

　　C：投资者持有的上海市场证券将由指定的券商负责托管

　　D：中国结算公司的上海分公司对投资者托管证券公司的证券数量及其变化情况加以记录

　　答案：B

　　解题思路：对于持有和买卖上海证券交易所上市证券的投资者，办理的指定的交易一经确认，其与指定交易证券公司(即指定的交易参与人)的托管关系即建立，投资者持有的上海市场证券则将由其持有的证券公司负责托管，投资者需要通过其托管证券公司领取相应的红利、股息、债息、债券兑付款等。中国结算公司上海分公司将记录该投资者与托管证券公司托管关系的建立、变更等情况，并对投资者托管在证券公司的证券数量及其变化情况等加以记录。本题考查重点：教材的第三章第三节：我国证券托管制度的内容

　　第79题：律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动提供制作，出具()。

　　A：承销合同

　　B：保荐书

　　C：法律意见书

　　D：财务审计报告

　　答案：C

　　解题思路：证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。

　　本题考查重点：教材的第二章第三节：律师事务所从事证券法律业务的管理

　　第80题：货币政策的最终目标包括()。

　　Ⅰ.平衡国际收支

　　Ⅱ.币值的稳定

　　Ⅲ.促进经济增长

　　Ⅳ.加快证券行业的发展

　　A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C:Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

　　D:Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　答案：A

　　解题思路：货币政策的最终目标：(1)稳定物价。(2)充分就业。(3)促进经济增长。(4)平衡国际收支。

　　本题考查重点：教材的第一章第二节：货币政策的概念、措施和目标