2018年证券从业资格证金融市场基础知识冲刺试题（3)_第4页

　　二、组合型选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要球不选、错选均不得分)

　　51[单选题] 风险的要素包括(　　)。

　　Ⅰ.风险因素

　　Ⅱ.风险事故

　　Ⅲ.风险时间

　　Ⅳ.损失的可能性

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：风险一般被定义为“产生损失的可能性或不确定性”。风险是由风险因素、风险事故和损失的可能性三个要素有机构成的。

　　52[单选题] 沪深300指数成分股涵盖的行业包括(　　)。

　　Ⅰ.原材料

　　Ⅱ.金融

　　Ⅲ.健康护理

　　Ⅳ.公共事业

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 沪深300指数成分股涵盖能源、原材料、工业、可选消费、主要消费、健康护理、金融、信息技术、电讯服务、公共事业等l0个行业，各行业公司流通市值覆盖率相对均衡，使得该指数能够较好地对抗行业的周期性波动。

　　53[单选题] 中国证券业协会对会员单位的自律管理表现在(　　)。

　　Ⅰ .规范业务，制定业务指引

　　Ⅱ.规范发展

　　Ⅲ.制定行业公约

　　Ⅳ.增强行业竞争力

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：中国证券业协会对会员单位的自律管理表现在：规范业务，制定业务指引;规范发展，促进行业创新，增强行业竞争力;制定行业公约，促进公平竞争。

　　54[单选题] 会计师事务所申请证券资格，应当符合的条件包括(　　)。

　　Ⅰ.依法成立5年以上，且质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好

　　Ⅱ.上一年度审计业务收人不少于人民币400万元

　　Ⅲ.注册会计师不少于55人

　　Ⅳ.会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：C

　　参考解析：关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知财会[2012]2号 第一条第二款第一项修订为：依法成立5年以上，组织形式为合伙制或特殊的普通合伙制;由有限责任制转制为合伙制或特殊的普通合伙制的会计师事务所，经营期限连续计算。

　　第一条第二款第二项修订为：质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好;会计师事务所设立分所的，会计师事务所及其分所应当在人事、财务、业务、技术标准和信息管理等方面做到实质性的统一。

　　第一条第二款第三项修订为：注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁。

　　第一条第二款第四项修订为：净资产不少于500万元。

　　第一条第二款第五项修订为：会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元。

　　第一条第二款第六项修订为：上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元，本项所称业务收入和审计业务收入均指以会计师事务所名义取得的相关收入。

　　第一条第二款第七项修订为：至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上。

　　……

　　55[单选题] 下列关于证券投资基金业务的说法中，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.证券投资基金业务包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金营运服务

　　Ⅱ.除基金管理公司外，其他金融机构经授权也可以依法募集基金

　　Ⅲ.基金管理公司应当按照委托人的要求对基金进行投资管理

　　Ⅳ.基金管理公司应当按照基金合同的约定对基金进行基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：按照《人民共和国证券投资基金法》的规定，依法募集基金是基金管理公司的一项法定权利，其他任何机构不得从事基金的募集活动，故选项Ⅱ说法错误。基金管理公司应当按照基金合同的约定，对基金进行投资管理及基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务，故选项Ⅲ说法错误。

　　56[单选题] 上市公司的营利性会影响股价变动，而衡量营利性最常用的指标包括(　　)。

　　Ⅰ.销售收益率

　　Ⅱ.每股收益

　　Ⅲ.净资产收益率

　　Ⅳ.资产周转率

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：衡量公司的营利性最常用的指标是每股收益和净资产收益率。每股收益等于公司净利润除以发行在外的总股数，其他条件不变，每股收益越高，股价就越高。净资产收益率也称为股本收益率，等于公司净利润除以净资产，反映了公司自有资本的获利水平。

　　57[单选题] 资本市场的特点有(　　)。

　　Ⅰ.交易工具的期限短

　　Ⅱ.筹资目的是满足投资性资金的需要

　　Ⅲ.筹资和交易的规模大

　　Ⅳ.二级市场的收益具有不确定性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：资本市场的特点有：①交易工具的期限长;②筹资目的是满足投资性资金的需要;③筹资和交易的规模大;④二级市场的收益具有不确定性。

　　58[单选题] 证券市场较为重要的结构有(　　)。

　　Ⅰ.层次结构

　　Ⅱ.品种结构

　　Ⅲ.交易场所结构

　　Ⅳ.交易时间结构

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：证券市场的结构可以有许多种，但较为重要的结构有：层次结构、品种结构、交易场所结构。

　　59[单选题] 根据2007年3月9日发布的《律师事务所从事证券法律义务管理办法》的规定，下列选项中，属于鼓励律师事务所从事证券法律义务应具有的条件的有(　　)。

　　Ⅰ.最近2年未因违法执业行为受到行政处罚

　　Ⅱ.已经办理有效的执业责任保险

　　Ⅲ.由20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律

　　Ⅳ.内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉好

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：B

　　参考解析：中国证监会与司法部于2007年3月9日发布了《律师事务所从事证券法律业务管理办法》。该办法规定，鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务：(1)内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉好。(2)有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务。(3)已经办理有效的执业责任保险。(4)最近2年未因违法执业受到行政处罚。

　　60[单选题] 间接融资的特征有(　　)。

　　Ⅰ.间接性

　　Ⅱ.相对的集中性

　　Ⅲ.部分具有可逆性

　　Ⅳ.信誉的差异性较小

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：间接融资的特征有：①间接性;②相对的集中性;③信誉的差异性较小;④全部具有可逆性;⑤融资的主动权掌握在金融中介手中。

　　61[单选题] 与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务，具体内容包括(　　)。

　　Ⅰ.为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务

　　Ⅱ.为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务

　　Ⅲ.为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务

　　Ⅳ.为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务，具体内容有：为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务;为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务;为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务;为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务;为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务;为上市公司的债权人、债务人对上市公司进行债务重组、资产重组，相关的股权重组等提供咨询服务以及中国证监会认定的其他业务形式。

　　62[单选题] 货币市场可以细分为(　　)。

　　Ⅰ.票据贴现市场

　　Ⅱ.货币市场共同基金市场及短期信贷市场

　　Ⅲ.政府短期债券(国库券)市场

　　Ⅳ.同业拆借市场

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：货币市场具体又可细分为同业拆借市场、票据贴现市场、政府短期债券(国库券)市场、可转让定期存单市场、回购协议市场、货币市场共同基金市场及短期信贷市场等。

　　63[单选题] 证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件包括(　　)。

　　Ⅰ.经营证券经纪业务已满3年

　　Ⅱ.公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险

　　Ⅲ.公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形

　　Ⅳ.财务状况良好，最近3年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件： (1)经营证券经纪业务已满3年。

　　(2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险。

　　(3)公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。

　　(4)财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。

　　(5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。

　　(6)已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷。

　　(7)信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事故，融资

　　融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试。

　　(8)有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员，融资融券业务方案和内部管理制度已通过中国证券业协会组织的专业评价。

　　(9)中国证监会规定的其他条件。

　　64[单选题] (　　)被认为是证券交易活动出现最早的地区。

　　Ⅰ.荷兰

　　Ⅱ.比利时的安特卫普

　　Ⅲ.英国

　　Ⅳ.法国的里昂

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：16世纪初，在西欧就有了证券交易活动。比利时的安特卫普和法国的里昂被认为是证券交易活动出现最早的地区。

　　65[单选题] 《深圳证券交易所交易规则》规定，根据市场需要，深圳证券交易所接受(　　)类型的市价申报。

　　Ⅰ.对手方最优价格申报Ⅱ.本方最优价格申报

　　Ⅲ.最优5档即时成交剩余撤销申报Ⅳ.即时成交剩余撤销申报

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：《深圳证券交易所交易规则》规定，根据市场需要，深圳证券交易所接受下列类型的市价申报。 (1)对手方最优价格申报。

　　(2)本方最优价格申报。

　　(3)最优5档即时成交剩余撤销申报。

　　(4)即时成交剩余撤销申报。

　　(5)全额成交或撤销申报。

　　(6)深圳证券交易所规定的其他类型。

　　66[单选题] 中国金融期货交易所现有的国债期货包括(　　)。

　　Ⅰ.3年期Ⅱ.5年期

　　Ⅲ.10年期Ⅳ.15年期

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：中国金融期货交易所现有的国债期货包括5年期和10年期。

　　67[单选题] 资信状况符合以下(　　)标准的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行。

　　Ⅰ.发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实

　　Ⅱ.发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5倍

　　Ⅲ.债券信用评级达到AAA级

　　Ⅳ.中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行：发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实;发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5倍;债券信用评级达到AAA级;中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。

　　68[单选题] 下列属于发行人申请首次发行股票并在创业板上市应当符合的条件的是(　　)。

　　Ⅰ.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算

　　Ⅱ.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元;或者最近1年盈利，最近1年营业收入不少于5000万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据

　　Ⅲ.最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

　　Ⅳ.发行后股本总额不少于3000万元

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：发行人申请首次发行股票并在创业板上市应当符合的条件： (1)发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。

　　(2)最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元;或者最近1年盈利，最近1年营业收入不少于5000万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。

　　(3)最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。

　　(4)发行后股本总额不少于3000万元。

　　(5)发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。

　　(6)发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。

　　(7)发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

　　(8)发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷。纠纷。

　　(9)发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。

　　(10)发行人具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。发行人应当建立健全股东投票计票制度，建立发行人与股东之间的多元化纠纷解决机制，切实保障投资者依法行使收益权、知情权、参与权、监督权、求偿权等股东权利。

　　(11)发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。

　　(12)发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。

　　(13)发行人的董事、监事和高级管理人员应当忠实、勤勉，具备法律、行政法规和规章规定的资格，且不存在下列情形：

　　①被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的。

　　②最近3年内受到中国证监会行政处罚，或者最近1年内受到证券交易所公开谴责的。

　　③因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的。

　　(14)发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在3年前，但目前仍处于持续状态的情形。

　　(15)发行人募集资金应当用于主营业务，并有明确的用途。募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平、管理能力及未来资本支出规划等相适应。

　　69[单选题] 以下关于债券票面金额的确定说法正确的是(　　)。

　　Ⅰ.债券的面值和债券的实际发行价格往往是不一致的

　　Ⅱ.要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑

　　Ⅲ.当债券的发行价格低于债券面值时，称为折价发行

　　Ⅳ.当债券的发行价格等于票面价值时，称为平价发行

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：债券票面金额的确定也要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑，选择合适的面值有利于债券发行成功。债券的面值和债券的实际发行价格往往是不一致的。当债券的发行价格低于债券面值时，称为折价发行;当债券的发行价格等于票面价值时，称为平价发行;当债券的发行价格高于债券面值时，称为溢价发行。

　　70[单选题] 在证券交易所为代表的场内市场的证券交易的基本过程包括以下(　　)步骤。

　　Ⅰ.开户Ⅱ.委托

　　Ⅲ.成交Ⅳ.结算

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：所谓证券交易程序，是指投资者在二级市场上买卖上市证券所应遵循的规定过程。在证券交易所为代表的场内市场的证券交易的基本过程包括开户、委托、成交、结算等几个步骤。