2017年证券从业资格考试证券金融市场基础知识模拟试题（13完整版）_第2页

　　16.为了加强市场准入管理，对证券服务机构从事证券服务业务的审批管理办法由( )和有关主管部门制定。

　　A. 国务院证券监督管理机构

　　B. 商务部

　　C. 中国人民银行

　　D. 中国证券业协会

　　正确答案：A

　　解析：为了加强市场准入的管理，对证券服务机构从事证券服务业务的审批管理办法由国务院证券监督管理机构和有关主管部门制定。

　　17.相对普通股而言，优先股的特征不包括( )。

　　A. 股息率固定

　　B. 股息分派优先

　　C. 剩余资产分配优先

　　D. 具有优先认股权

　　正确答案：D

　　解析：优先股的特征有：①股息率固定;②股息分派优先;③剩余资产分配优先;④一般无表决权。选项D是普通股股东的权利。

　　18.关于在证券交易所上市股票征收印花税的理解，下列说法正确的是()。

　　A. 证券交易印花税是印花税的一部分，税率为1‰

　　B. 股票交易印花税由交易者自行缴纳

　　C. 现行的做法是向成交双方分别收取印花税

　　D. 由证券经纪商在同投资者办理交收过程中代为扣收，并由证券经纪商统一向征税机关缴纳

　　正确答案：A

　　解析：证券交易印花税，是从普通印花税中发展而来的，属于行为税类，根据一笔股票交易成交金额单独对卖方收取的，A股基本税率为1‰且单向征收。为保证税源，简化缴款手续，现行的做法是由证券经纪商在同投资者办理交收过程中代为扣收;然后，在证券经纪商同中央结算公司的清算、交收中集中结算;最后，由中央结算公司统一向征税机关缴纳。

　　19.关于委托指令的分类，说法错误的是()。

　　A. 根据委托订单的数量，有整数委托和零数委托

　　B. 根据买卖证券的方向，有买进委托和卖出委托

　　C. 根据委托目的，有停止损失委托和停止损失限价委托

　　D. 根据委托时效限制，有当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托、收市委托

　　正确答案：C

　　解析：委托指令有多种形式，可以按照不同的依据进行分类：①根据委托订单的数量，有整数委托和零数委托;②根据买卖证券的方向，有买进委托和卖出委托;③根据委托价格限制，有市价委托、限价委托、停止损失委托和停止损失限价委托;④根据委托时效限制，有当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托、收市委托等。

　　20.深圳证券账户T日开立，( )日即可用于交易。

　　A. T+3

　　B. T+1

　　C. T+2

　　D. T

　　正确答案：D

　　解析：目前，上海证券账户当日开立，次一交易日生效;深圳证券账户当日开立，当日即可用于交易。

　　21.上市公司股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益()，消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易做出的制度安排。

　　A. 行政指令机制

　　B. 均分机制

　　C. 固定对价机制

　　D. 平衡协商机制

　　正确答案：D

　　解析：股权分置是指A股市场上的上市公司股份被区分为非流通股和普通股，这是我国经济体制转轨过程中形成的特殊问题。股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机制，消除A股市场股份转让制度性差异。

　　22.我国现阶段采取的融资方式是()。

　　A. 直接融资为主，间接融资为辅

　　B. 完全直接融资

　　C. 直接融资与间接融资同等地位

　　D. 间接融资为主，直接融资为辅

　　正确答案：D

　　解析：我国现阶段采取的融资方式是间接融资为主，直接融资为辅。

　　23.上市公司增资方式中，向特定对象发行股票的增资方式是()。

　　A. 配股

　　B. 可转换公司债券

　　C. 公开增发

　　D. 定向增发

　　正确答案：D

　　解析：上市公司增资方式中，向特定对象发行股票的增资方式是定向增发。

　　24.下列关于简单算术股价平均数的表述错误的是()。

　　A. 优点是计算简便

　　B. 在计算时考虑了权数

　　C. 发生样本股送配股、拆股和更换时，会使股价平均数失去真实性、连续性和时间数列上的可比性

　　D. 以样本股每日收盘价之和除以样本数

　　正确答案：B

　　解析：简单算术股价平均数是以样本股每日收盘价之和除以样本数。简单算术股份平均数的优点是计算简便，但也存在两个缺点：①发生样本股送配股、拆股和更换时会使股价平均数失去真实性、连续性和时间数列上的可比性;②在计算时没有考虑权数，即忽略了发行量或成交量不同的对股票市场有不同影响这一得要因素。简单算术股价平均数的这两点不足，可以通过加权股价平均数和修正股价平均数来弥补。

　　25.港股通交易以港币报价，投资者以()交收。

　　A. 人民币

　　B. 美元

　　C. 港币

　　D. 欧元

　　正确答案：A

　　解析：港股通交易以港币报价，投资者以人民币交收。

　　26.下列不属于股票特征的是()。

　　A. 保本性

　　B. 流动性

　　C. 收益性

　　D. 风险性

　　正确答案：A

　　解析：流动性、收益性、风险性是股票的特征。

　　27.股份有限公司股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的()以上通过。

　　A. 1/3

　　B. 2/3

　　C. 1/2

　　D. 1/4

　　正确答案：B

　　解析：股东大会做出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　28.证券发行市场又可以称为()。

　　A. 场外市场

　　B. 场内市场

　　C. 一级市场

　　D. 二级市场

　　正确答案：C

　　解析：证券发行市场又称为一级市场或初级市场，是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规定和发行程序，向投资者出售新证券所形成的市场。

　　29.通过公开发售基金份额筹集资金，以资产组合方式进行证券投资活动的基金是()。

　　A. 社保基金

　　B. 社会公益基金

　　C. 企业年金

　　D. 证券投资基金

　　正确答案：D

　　解析：证券投资基金是一种以公开发售基金份额筹集资金，由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益而进行证券投资，以资产组合方式进行证券投资活动。可投资于股票、债券和国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。

　　30.以下各项中属于专门为投资者买卖人民币特种股票而设置的账户是()。

　　A. 期权账户

　　B. B股账户

　　C. A股账户

　　D. 基金账户

　　正确答案：B

　　解析：人民币特种股票账户简称“B股账户”(上海为C字头账户)，是专门用于为投资者买卖人民币特种股票而设置的。