2019年证券从业资格考试法律法规过关必做题（3）_第2页

　　21•上市公司申请公开发行的股票上市时，无需向证券交易所提交( )。[2014年11月真题]

　　A. 验资报告

　　B. 保荐业务工作底稿

　　C. 董事、监事和高级管理人员的持股情况变动的报告

　　D. 上市保荐书 【答案】B

　　【解析】发行人向证券交易所申请其首次公开发行的股票上市时，应当按照中国证监会有关规定编制上市公 告书。以在上海证券交易所申请首次公开发行股票上市为例，发行人向上海证券交易所申请其首次公开发行的股 票上市时，应当提交保荐协议和保荐机构出具的上市保荐书，不需要提交保荐业务工作底稿。

　　22. 下列关于发行股票上市有关做法不正确的是( )。[2014年6月真题]

　　A. 发行人需要法律意见书置备于公司住所，供公众査阅

　　B. 证券交易所可以暂缓作出是否上市的决定

　　C. 证券交易所设立上市委员会对上市申请进行审议

　　D. 在提出上市申请期间，发行人可自主披露公司信息 【答案】D

　　【解析】D项，发行人在提出上市申请期间，未经证券交易所同意，不得擯自披露与上市有关的信息。

　　23. 首次公开发行招股说明书中，本次发行概况披露的内容一般不包括( )。[2014年6月真题]

　　A. 本次发行的基本情况

　　B. 本次发行的发行人和有关的中介机构

　　C. 发行人的主要财务数据及主要财务指标

　　D. 本次发行至上市前的重要日期 【答案】C

　　【解析】首次公开发行招股说明书中，本次发行概况包括：①本次发行的基本情况;②本次发行的发行人和 有关的中介机构;③本次发行至上市前的重要日期。

　　24•下列关于《证券法》的表述，错误的是( )。[2014年6月真题]

　　A. 强调进一步发挥中介机构的市场服务职能

　　B. 将证券上市核准赋予了证券交易所，强化了证券交易所的监督

　　C. 证券法未对证券发行前的公开披露信息制度作出规定

　　D. 证券法在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限 【答案】C

　　【解析】2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限, 规定了证券发行前的公开披露信息制度，强化社会公众监督。

　　25. 我国现行法规规定，证券经营机构挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金，属于( )。

　　[2014年6月真题]

　　A. 欺诈客户行为

　　B. 内幕交易行为

　　C. 操纵市场行为

　　D. 虚假陈述行为 【答案】A

　　【解析】欺诈客户行为包括：①违背客户的委托为其买卖证券;②不在规定时间内向客户提供交易的书面确 认文件;③挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金;④未经客户的委托，擯自为客户买卖证券，或者 假借客户的名义买卖证券;⑤为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖;⑥利用传播媒介或者通过其他 方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息;⑦其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。

　　26. 发行人及其( )应在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整。[2014年

　　3月真题]

　　A. 全体董事、监事

　　B. 全体董事、监事、高级管理人员

　　C. 董事长和董事会秘书

　　D. 全体董事、高级管理人员 【答案】B

　　【解析】发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容 真实、准确、完整。保荐机构及其保荐代表人应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核査，并在核査 意见上签名、盖章。发行人的控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章。

　　27. 通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司己发行股份的

　　5%时，以下行为符合规定的是( )。[2014年3月真题]

　　A. 继续买入该上市公司的股票

　　B. 继续买卖该上市公司的股票

　　C. 暂停买卖该上市公司的股票

　　D. 继续卖出该上市公司的股票 【答案】C

　　【解析】通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司己发行股份 的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，通 知该上市公司，并予公告;在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。

　　28. 下列不属于证券交易所暂停可转换公司债券上市的情况是( )。[2014年3月真题]

　　A. 公司有重大违法行为

　　B. 公司最近一年亏损

　　C. 公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件

　　D. 公司未按照可转换公司债券募集办法履行义务 【答案】B

　　【解析】B项，当公司最近两年连续亏损，证券交易所暂停可转换公司债券上市。

　　29. 上市公司申请公开发行证券时，申请与授权文件不包括( )。[2014年3月真题]

　　A. 发行人股东大会决议

　　B. 发行人董事会决议

　　C. 发行人关于本次证券发行的申请报告

　　D. 发行人监事会决议 【答案】D

　　【解析】发行人关于证券公开发行的申请与授权文件有：①发行人关于本次证券发行的申请报告;②发行人

　　董事会决议;③发行人股东大会决议。

　　30. 上市公告书是 在股票上市前向公众公告 有关事项的信息披露文件。( )[2014年3月真

　　题]

　　A. 发行人;发行与上市

　　B. 承销商;上市

　　C. 承销商;发行与上市

　　D. 发行人;上市 【答案】A

　　【解析】上市公告书是指发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。上市公司申 请证券上市交易，应当按照证券交易所的规定编制上市公告书，并经证券交易所审核同意后公告。

　　31. 我国《证券法》规定，通过不正当手段获得内幕信息，在该信息公开前买卖证券，属于( )行为。

　　[2014年3月真题]

　　A. 操纵市场

　　B. 内幕交易

　　C. 欺诈客户

　　D. 虚假陈述 【答案】B

　　【解析】内幕交易又称知情证券交易，是指内幕人员以及其他通过非法途径获取公司内幕信息的人，利用该 信息进行证券交易而获利的行为。

　　32. 依据我国《证券法》证券公司下列变更事项中，无需中国证监会审批的是( )。[2014年3月真题]

　　A. 变更业务范围

　　B. 变更实际控制人的高级管理人员

　　C. 变更上市证券公司实际控制人

　　D. 上市证券公司增加注册资本 【答案】B

　　【解析】根据《证券法》第一百二十九条，证券公司设立、收购或者撤销分支机构，变更业务范围，增加注 册资本且股权结构发生重大调整，减少注册资本，变更持有百分之五以上股权的股东、实际控制人，变更公司章 程中的重要条款，合并、分立、停业、解散、破产，必须经国务院证券监督管理机构批准。

　　33. 首次公开发行股票发行公告应披露的内容不包括( )。[2014年3月真题]

　　A. 发行额度、面值与价格

　　B. 承销机构

　　C. 发行方式、发行对象

　　D. 发行人律师及审计机构 【答案】D

　　【解析】发行公告是承销商对公众投资人做出的事实通知，其主要内容包括以下几方面：①提示;②发行额 度、面值与价格;③发行方式;④发行对象;⑤发行时间和范围;⑥认购股数的规定;⑦认购原则;⑧认购程序; ⑨承销机构。

　　34. 在股票上市公告书中，发行人应披露前( )股东的名称或姓名、持股比例及持股数量。[2013年9

　　月真题]

　　A. 7名

　　B. 10 名

　　C. 5名

　　D. 3名 【答案】B

　　【解析】根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号一一股票上市公告书》第二十三条，发

　　行人应披露上市前股权结构及各类股东的持股情况，主要包括：①按发起人股、社会公众股等披露股权结构;② 披露最大十名股东的名称、持股数、持股比例等。

　　35. 在首次公开发行股票招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应当遵循( )原则，按顺序披露存

　　在的风险因素。[2013年9月真题]

　　A. 重要性

　　B. 全面性

　　C. 及时性

　　D. 准确性 【答案】A

　　【解析】在首次公开发行股票招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应当遵循重要性原则，按顺序披露 可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。

　　36. 下列有关首次公开发行的股票上市申请的表述中，错误的是( )。[2013年9月真题]

　　A. 发行人必须提交经中国证监会审核的全套发行申报材料

　　B. 发行人应当提交上市公告书

　　C. 公司的上市申请须经证券交易所同意

　　D. 发行人可以提交近一年的财务会计报告 【答案】D

　　【解析】D项，首次公幵发行的股票上市时需提交经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计 的发行人最近3年的财务会计报告。

　　37. 上市公司重大资产重组事项中，最容易伴随发生的违法犯罪行为是( )。[2013年6月真题]

　　A. 重大遗漏

　　B. 虚假陈述

　　C. 内幕交易

　　D. 操纵股价 【答案】C

　　【解析】C项，内幕交易严重违反了法律法规，损害投资者和上市公司合法权益。上市公司并购重组是内幕 交易的高发领域。

　　38. 向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币( )万元的，应当由承销团承销。

　　A. 1000

　　B. 3000

　　C. 5000

　　D. 6000

　　【答案】C

　　【解析】根据《证券法》第三十二条，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应 当由承销团承销。承销团应当由主承销商和参与承销的证券公司组成。

　　39. 我国《证券法》规定，上市公司最近3年连续亏损，由证券交易所决定( )。

　　A. 对其股票交易做退市风险警示

　　B. 暂停其股票上市交易

　　C. 对其股票交易做特别处理

　　D. 终止其股票上市交易 【答案】B

　　【解析】根据我国《证券法》，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：①公 司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件;②公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告 作虚假记载，可能误导投资者;③公司有重大违法行为;④公司最近3年连续亏损。

　　40. 根据《证券法》规定，上市公司提交中期报告的时间是每一会计年度的上半年结朿之日起( )个月

　　内。

　　A. 2

　　B. 3

　　C. 4

　　D. 5

　　【答案】A

　　【解析】根据我国《证券法》第六十五条，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上 半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载公司概况的中期报告，并予以公告。