2019年中级银行从业资格考试风险管理全真模拟题（四）_第3页

　　41.假设某银行在2014会计年度结束时，其正常类贷款为30亿元人民币，关注类贷款为l5亿元人民币，次级类贷款为5亿元人民币，可疑类贷款为2亿元人民币，损失类贷款为l亿元人民币，则其不良贷款率约为( )。

　　A.15%

　　B.12%

　　C.45%

　　D.25%

　　正确答案:A

　　解析:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%-(5+2+1)÷(30+15+5+2+1)×100%≈1 5%。

　　42.在市场准入范围和标准中，(　)不属于中资商业银行行政许可事项。

　　A.机构设立

　　B.机构终止

　　C.董事和高级管理人员任职资格

　　D.资本监管

　　正确答案:D

　　解析:在市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可的范围为：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。

　　43.下列关于互换的说法，不正确的是( )。

　　A.互换指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约

　　B.较为常见的互换有利率互换和货币互换

　　C.利率互换涉及本金的交换

　　D.货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换

　　正确答案:C

　　解析:利率互换是两个交易对手仅就利息支付方式进行互换，并不涉及本金的交换。

　　44.国别风险的主要类型不包括()。

　　A.传染风险

　　B.货币风险

　　C.主权风险

　　D.领土风险

　　正确答案:D

　　解析:国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。 考点

　　国别风险类型

　　45.财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈( )趋势。

　　A.上升

　　B.下降

　　C.不变

　　D.先上升后下降

　　正确答案:A

　　解析:财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈升趋势。

　　46.( )是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

　　A.市场价值

　　B.公允价值

　　C.名义价值

　　D.市值重估

　　正确答案:C

　　解析:名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。

　　47.一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%，违约后回收率为40%，则预期损失为(　)万元。

　　A.3.6

　　B.36

　　C.2.4

　　D.24

　　正确答案:A

　　解析:预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1%×60%×600=3.6(万元)。

　　48.下列不属于流动性风险评估的是(　)。

　　A.流动性比率

　　B.现金流分析

　　C.久期分析

　　D.情景分析

　　正确答案:D

　　解析:情景分析是流动性风险监测与控制的内容之一。

　　49.持续期缺口等于(　)。

　　A.总资产持续期-总负债持续期

　　B.总资产持续期-(总资产/总负债)×总负债持续期

　　C.总负债持续期-总资产持续期

　　D.总资产持续期-(总负债/总资产)×总负债持续期

　　正确答案:D

　　解析:持续期缺口或持久期缺口是银行资产持续期与负债持续期和资产负债率乘积的差额。用公式表示：Dgap=DA-u·DL，其中，Dgap为持续期缺口;DA为总资产持续期;DL为总负债持续期;u为资产负债率，而u=总负债/总资产=PL/PA。

　　50.关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系,下列表述错误的是( )。

　　A.声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失,进而导致流动性困难

　　B.承担过多的信用风险会同时增加流动性风险

　　C.操作风险不会对流动性造成显著影响

　　D.市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力,造成流动性波动

　　正确答案:C

　　解析:C选项：与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同,操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域,具有普遍性和非营利性,不能给商业银行带来盈利。 考点

　　商业银行风险的主要类别

　　51.商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告不包括( )。

　　A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标

　　B.评估外部环境对资本水平的影响

　　C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险

　　D.评估总体风险状况

　　正确答案:D

　　解析:报告应至少包括以下内容：①评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。②评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。③提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度。确保报告信息与报送频率满足银行资本管理的需要。

　　52.下列不属于商业银行操作风险管理工具的是( )。

　　A.关键风险指标监测

　　B.资本计量

　　C.损失数据收集

　　D.风险与控制自我评估

　　正确答案:B

　　解析:商业银行操作风险三大管理工具：风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标监测。

　　53.商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用缓释工具。

　　A.上市公司发行的债券

　　B.人民银行发行的票据

　　C.黄金

　　D.商业银行承兑汇票

　　正确答案:A

　　解析:B、C、D三项都属于合格的信用风险缓释工具。

　　54.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括( )。

　　A.资产风险管理阶段

　　B.负债风险管理阶段

　　C.资产负债管理阶段

　　D.市场风险管理阶段

　　正确答案:D

　　解析:本题考核的是风险管理模式发展的阶段。

　　55.下列关于资本的说法，正确的是( )。

　　A.会计资本是商业银行资产负债表中的资产部分

　　B.资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲器

　　C.资本充足率中的资本指的是经济资本

　　D.监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本

　　正确答案:B

　　解析:会计资本是商业银行资产负债表中的资产减去负债后的所有者权益部分;资本充足率中的资本指的是监管资本;经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本。

　　56.下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。

　　A.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

　　B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

　　C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

　　D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确

　　正确答案:A

　　解析:本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C两项中标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基期风险，也不能很好地反映期权性风险。D项中，由于利率的大幅变动(大于1%)，头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确。

　　57.证券组合理论体现在( )。

　　A.全面风险管理模式阶段

　　B.资产风险管理模式阶段

　　C.负债风险管理模式阶段

　　D.资产负债风险管理模式阶段

　　正确答案:B

　　解析:20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要侧重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。同期现代金融理论初步确立。哈瑞·马柯维茨(Harry Markowitz)于20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理理论的重要基石。

　　58.在商业银行中处于有效风险管理的最前端的是( )。

　　A.最高风险管理委员会

　　B.监事会

　　C.财务控制部门

　　D.风险管理部门

　　正确答案:C

　　解析:现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。

　　59.甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益不同，则甲方案的风险比乙方案的风险( )。

　　A.无法确定

　　B.较小

　　C.相等

　　D.较大

　　正确答案:A

　　解析:标准差和预期收益不同的两个投资方案，应采用标准离差率来比较其风险的大小。本题中，未给出甲、乙两方案的预期收益，因此无法计算其标准离差率，故无法比较。

　　60.对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资本中扣减的比例为( )。

　　A.25%

　　B.50%

　　C.75%

　　D.100%

　　正确答案:D

　　解析:公允价值的负变动应全额从附属资本中扣减。