2019年中级银行从业资格考试风险管理全真模拟题（四）_第2页

　　21.利率期限结构变化风险也称为( )。

　　A.重新定价风险

　　B.收益率曲线风险

　　C.基准风险

　　D.期权性风险

　　正确答案:B

　　解析:利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。

　　22.商业银行的零售存款是( )。

　　A.来源集中，流动性风险低

　　B.比较稳定的负债，流动性风险低

　　C.来源分散，流动性风险高

　　D.不稳定的负债。流动性风险高

　　正确答案:B

　　解析:从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分，其来源比较分散，流动性风险较低。

　　23.假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口。为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是( )。

　　A.向人民银行再贴现

　　B.发行银行债券

　　C.拆人资金

　　D.用自有债券进行回购

　　正确答案:B

　　解析:向人民银行再贴现、拆入资金和债券回购是进行操作的短期行为，不能解决银行长期资金缺口问题。

　　24.A银行2010年年初共有次级类贷款600亿元，在2010年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为300亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了100亿元、因核销减少了100亿元，则该银行2010年的次级类贷款迁徙率为( )。

　　A.33%

　　B.66%

　　C.75%

　　D.100%

　　正确答案:C

　　解析:次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%=300/(600-100-100)×100%=75%。

　　25.在《商业银行风险监管核心指标》中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于( )。

　　A.1%

　　B.1.5%

　　C.2%

　　D.2.5%

　　正确答案:C

　　解析:超额备付金是指银行存人中央银行的各种存款高于法定准备金要求的部分。超额备付金率不得低于2%。

　　26.某企业2015年销售收入20亿元人民币，销售净利率为14%，2015年初所有者权益为36亿元人民币，2015年末所有者权益为48亿元人民币，则该企业2015年净资产收益率为( )。

　　A.6.00%

　　B.6.11%

　　C.6.33%

　　D.6.67%

　　正确答案:D

　　解析:净资产收益率=净利润÷[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)÷2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。净利润=20×14%=2.8(4aK) 净资产收益率=2.8÷[(36+48)÷2]×100%=6.67%

　　27.在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是(　)。

　　A.银行现金流

　　B.银行资本金

　　C.银行负债

　　D.银行准备金

　　正确答案:B

　　解析:资本在以公司为主要经营组织形式的市场经济体系中发挥着基础性的作用。商业银行与其他行业相比是以负债经营为特色的，其资本较少，融资杠杆率很高。因此商业银行资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，其中维持市场信心是银行资本金作用之一，市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护存款者的缓冲器在维持市场信心方面发挥关键作用，这也是巴塞尔委员会实施商业银行资本金国际统一标准的重要理由和目标。

　　28.组合贷款层面的行业风险属于(　)。

　　A.系统风险

　　B.非系统风险

　　C.特定风险

　　D.宏观风险

　　正确答案:A

　　解析:系统风险是某种因素引起的影响涉及范围广的风险，非系统风险是影响范围较小的风险。行业风险，属于系统风险，因为行业因素往往引起一批相关企业的盈利状况，进而影响了一批企业还贷的状况。宏观风险是指社会政治层面上的风险，如国家政策的改变等，行业风险只属于中观风险，不属于宏观风险。在我们的教材中，没有特定风险的具体概念。

　　29.下列属于客户评级的专家判断法的是( )。

　　A.5CS系统

　　B.5PS系统

　　C.CAMELS系统

　　D.以上都是

　　正确答案:D

　　解析:目前所使用的专家系统，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛，除了5Cs系统外，还有针对企业信用分析的5Ps系统、CAMELs分析系统。

　　30.根据我国银监会制订的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头寸比例的表述，下面选项中错误的一项是(　)。

　　A.累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债

　　B.资本净额定义与资本充足率指标中定义一致

　　C.在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元

　　D.累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸÷资本净额

　　正确答案:A

　　解析:累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额。没有一个季度的时间规定。

　　31.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是( )。

　　A.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行

　　B.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任

　　C.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立

　　D.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别、计量、监测和控制的职能外包

　　正确答案:C

　　解析:商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的风险管理部门或单位，已经成为金融管理现代化的重要标志。风险管理部门应当是一个相对独立的部门。需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。风险管理部门应当与业务部门保持相对独立、并具有独立的报告路线。

　　32.下列资本工具中，( )属于商业银行的二级资本。

　　A.优先股及其溢价

　　B.资本公积及盈余公积可计入部分

　　C.超额贷款损失准备可计人部分

　　D.一般风险准备可计人部分

　　正确答案:C

　　解析:核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分;其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)和少数股东资本可计入部分等。二级资本，主要包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分等。

　　33.《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用( )技术。

　　A.低级风险量化

　　B.中级风险量化

　　C.高级风险量化

　　D.以上均不正确

　　正确答案:C

　　解析:《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。

　　34.到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的( )。

　　A.金额错配

　　B.期限错配

　　C.止损错配

　　D.流动性错配

　　正确答案:B

　　解析:到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的期限错配。

　　35.在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合( )。

　　A.在2天中的收益有98%的可能性不会超过3万元

　　B.在2天中的收益有98%的可能性会超过3万元

　　C.在2天中的损失有98%的可能性不会超过3万元

　　D.在2天中的损失有98%的可能性会超过3万元

　　正确答案:C

　　解析:一般说风险价值，不会说收益而是说损失，所以先排除A、B两项;其次，如果像D项所说有98%的可能会超过3万元，那么这个风险价值计算就没有意义了，因为还是不知道可能会损失多少。所以，逻辑判断，本题选C。

　　36.下列关于信用风险的说法，正确的是( )。

　　A.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

　　B.对衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值

　　C.信用风险具有明显的系统性风险特征

　　D.信用风险又被称为结算风险

　　正确答案:A

　　解析:B项对于衍生产品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视;与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征;信用风险又被称为违约风险。

　　37.( )不包括在市场风险中。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.操作风险

　　D.商品价格风险

　　正确答案:C

　　解析:操作风险不属于市场风险。

　　38.李先生投资30万元买股票，而股票的收益率在不同的经济状况下不尽相同，各种经济状况出现的概率及对应的股票收益率如下表所示。

　　则李先生持有的该笔股票投资的预期收益率为( )。

　　A.12%

　　B.22%

　　C.32%

　　D.42%

　　正确答案:B

　　解析:E(R)=0，15×0，50+0，45×0，30+0，25×0，10-0，15×0，10=0，22，即22%。

　　39.行业环境风险因素不包括( )。

　　A.宏观经济周期

　　B.财政货币政策

　　C.产业政策

　　D.产业成熟度

　　正确答案:D

　　解析:产业成熟度是行业经营风险因素。

　　40.下列商业银行客户中，最适合采用专家判断法进行信用评级的是( )。

　　A.已上市的中型企业

　　B.即将上市的大型企业集团

　　C.财务制度健全的小型企业

　　D.刚由事业单位改制而成的企业

　　正确答案:C