2019年中级银行从业资格考试风险管理全真模拟题（四）

　　一、单项选择题(共80小题。每小题0.5分，共40分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

　　1.下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是( )。

　　A.抵押

　　B.质押

　　C.优先性

　　D.产品类别

　　正确答案:B

　　解析:特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。

　　2.国别风险有很多常见的表现形式，不包括( )。

　　A.重议利息

　　B.取消债务

　　C.提供担保

　　D.再融资

　　正确答案:C

　　解析:不包括提供担保。

　　3.操作风险基本指标法的计算思路是，商业银行所持有的操作风险资本等于前三年中，每年正的总收入的平均值乘上一个固定比例(用a表示)。各银行统一使用的a值为( )。

　　A.15%

　　B.10%

　　C.18%

　　D.12%

　　正确答案:A

　　解析:

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　　4.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是( )。

　　A.一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失

　　B.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

　　C.内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失

　　D.内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等

　　正确答案:A

　　解析:操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险。单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系。

　　5.目前在全球范围内。巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于( )来计算信用风险的监管资本。

　　A.违约概率模型

　　B.信用评分模型

　　C.内部评级方法

　　D.以上都不对

　　正确答案:C

　　解析:巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级方法来计算信用风险的监管资本。

　　6.商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于( )类别。

　　A.法律风险

　　B.市场风险

　　C.流动性风险

　　D.操作风险

　　正确答案:D

　　解析:题目所述属于内部流程引发的操作风险。

　　7.(　)是商业银行有效风险管理的基石。

　　A.高级管理层的支持与承诺

　　B.董事会的支持与承诺

　　C.监事会的支持与承诺

　　D.风险管理委员会的支持与承诺

　　正确答案:A

　　解析:高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。

　　8.操作风险资本计量方法中将银行视为一个整体来衡量其操作风险的是( )。

　　A.标准法

　　B.基本指标法

　　C.高级计量法

　　D.内部评级法

　　正确答案:B

　　解析:基本指标法、标准法和高级计量法是操作风险资本计量的三种方法，其中，基本指标法是将银行视为一个整体来衡量的。

　　9.操作风险损失数据的收集的步骤不包括( )。

　　A.损失事件评估

　　B.损失事件识别

　　C.损失事件填报

　　D.损失金额确定

　　正确答案:A

　　解析:损失数据收集的步骤包括：损失事件识别;损失事件填报;损失金额确定;损失事件信息审核;损失数据收集验证。

　　10.( )是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。

　　A.识别风险

　　B.分析风险

　　C.感知风险

　　D.制作风险清单

　　正确答案:C

　　解析:感知风险是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。

　　11.在现金流量分析中，首要分析的是(　)。

　　A.经营性现金流

　　B.投资活动的现金流

　　C.融资活动的现金流

　　D.消费活动的现金流

　　正确答案:A

　　解析:现金流量分析通常首先分析经营性现金流。关注经营活动现金流从何而来，流向何方，现金流是否为正值，现金流是否足以满足和应付重要的日常支出和还本付息，现金流的变化趋势和潜在变化的原因是什么，其次分析投资活动的现金流。关注企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为;最后分析融资活动的现金流，关注企业债务与所有者权益的增加/减少以及股息分配。

　　12.不良贷款率等于(　)。

　　A.(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%

　　B.(次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100%

　　C.(次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%

　　D.(次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100%

　　正确答案:A

　　解析:不良资产/贷款率是重要的风险监测指标。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%。

　　13.(　)管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效。

　　A.风险对冲

　　B.风险转移

　　C.风险分散

　　D.风险规避

　　正确答案:A

　　解析:商业银行风险管理的主要策略：(1)风险分散(2)风险对冲(3)风险转移(4)风险规避(5)风险补偿。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效,可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。 考点

　　商业银行风险管理的主要策略

　　14.应付账款周转率等于( )。

　　A.购货成本÷[(期初应付账款+期末应付账款)÷2]

　　B.购货成本÷[(期初应付账款-期末应付账款)÷2]

　　C.购货成本÷(期初应付账款+期末应付账款)

　　D.购货成本÷[(期末应付账款一期初应付账款)÷2]

　　正确答案:A

　　解析:应付账款周转率是效率比率，应付账款周转率=购货成本÷[(期初应付账款+期末应付账款)÷2]。

　　15.商业银行的(　)是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，是银行的策略制定和在实施过程中失当，或未能对市场变化做出及时的调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。

　　A.合规风险

　　B.流动性风险

　　C.国家风险

　　D.战略风险

　　正确答案:D

　　解析:战略风险定义的关键词是“战略”“未来”。

　　16.商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价，审计的频率为( )。

　　A.至少每年一次

　　B.至少每两年一次

　　C.每两年一次

　　D.每三年一次

　　正确答案:A

　　解析:商业银行的内部审计部门应当定期(至少每年一次)对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

　　17.甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级高于乙企业的信用等级，商业银行对乙企业的贷款利率高于甲。这种风险管理的策略是( )。

　　A.风险规避

　　B.风险补偿

　　C.风险对冲

　　D.风险对冲

　　正确答案:B

　　解析:风险补偿是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。对于无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可在交易价格上附加更高的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。

　　18.商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是( )。

　　A.正确划分银行账户与交易账户

　　B.建立完善的内部控制体系

　　C.正确划分表内业务和表外业务

　　D.制定合理的中长期经营战略

　　正确答案:A

　　解析:资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

　　19.在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是( )。

　　A.组合在战略层面的重要性

　　B.经济前景

　　C.收益率

　　D.过去的组合集中情况

　　正确答案:D

　　解析:在确定资本分配权重时，需要考虑的是：组合在战略层面的重要性;经济前景(宏观经济预测);收益率(ROE);目前的组合集中情况。D错误，不是过去的组合集中情况，应该是目前的。

　　20.国别风险管理体系不包括( )。

　　A.董事会和高级管理层的有效监控

　　B.熟知各个国家的风险管理政策和程序

　　C.完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程

　　D.完善的内部控制和审计

　　正确答案:B

　　解析:商业银行应当将国别风险管理纳入全面风险管理体系，建立与自身战略目标、国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险管理体系。国别风险管理体系包括以下基本要素：①董事会和高级管理层的有效监控;②完善的国别风险管理政策和程序;③完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程;④完善的内部控制和审计。