2019年初级银行从业资格考试风险管理考前密训试卷（2）_第12页

　　下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有( )。

　　A 主要债权人集中要求提前兑付

　　B 每日存款余额显著低于历史同期水平

　　C 所发行的股票人价格持续下跌

　　D 大量的居民储蓄流入证券、保险、房地产等领域

　　E 所发行的债券交易出现异常波动

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　流动性风险在发生之前，通常会表现为 各种内、外部指标/信号的明显变化：①内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标 变化。例如，某项或多项业务/产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。② 外部指标/信号主要包括第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。例如，市场上出现关于商业银行的负面传言，外部评级下降，客户大量求证不利 于商业银行的传言，所发行的股票价格下跌，以及所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大，甚至出现交易/经纪商不愿买卖债券而 迫使银行寻求熟悉的交易/经纪商支持等。③融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失，债权人(包括存款人)提 前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资，愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显 著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。

　　多选题(当前106/136题)

　　商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有( )。

　　A 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙

　　B 未审核客户有效身份证件办理大额取现业务

　　C 未能正确识别假钞

　　D 无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务

　　E 未经授权办理大额取现业务

　　正确答案：B,C,D,E

　　解析：

　　柜台业务的操作风险类别有： ?未经授权办理大额存取款业务?未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务 ?无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务 ?未能识别而收入本外币假钞或变造钞 ?离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙求妥善保管 ?外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。

　　多选题(当前107/136题)

　　下列事件可能给商业银行带来信用风险的有( )。

　　A 借款人因经济危机陷入经营困境

　　B 自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易

　　C 即期外汇交易中，交易对手因系统故障未能按期交割

　　D 借款人的外部信用评级从AA级降为A级

　　E 保函业务中因客户未能履约而承担连带责任

　　正确答案：A,C,D,E

　　解析：

　　自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易，属于信息科技系统导致的操作风险。

　　多选题(当前108/136题)

　　期货市场的基本经济功能包括( )。

　　A 吸引更多市场参与者的功能

　　B 投机牟取暴利的功能

　　C 价格发现的功能

　　D 造市的功能

　　E 套期保值，规避市场风险的功能

　　正确答案：C,E

　　解析：

　　期货市场的经济功能即对冲市场风险和价值发现功能。

　　多选题(当前109/136题)

　　已知某企业集团在A、B、C公司的表决 股份分别为35%、55%、20%、2011年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保;B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担 保;C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保。由下列分析恰当的有( )。

　　A 该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系

　　B 银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性

　　C 银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态

　　D A、B、C公司之间构成连环担保

　　E 银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信

　　正确答案：B,C,D,E

　　解析：

　　商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当对成员分别授信，单独管理并进行汇总。该企业集团对A、C公司未形成控制关系。

　　多选题(当前110/136题)

　　假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的表述，正确的有( )。

　　A 银行敏感负债与总资产的比率越高，流动性风险越高

　　B 银行核心存款比例越高，流动性风险越低

　　C 银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越高

　　D 银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高

　　E 银行现金头寸指标越高，流动性风险越低

　　正确答案：A,B,E

　　解析：

　　现金头寸指标=(现金头寸+应收存 款)/总资产：该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强。核心存款指标=核心存款/总资产：对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相 对较好。贷款总额与总资产的比率=贷款总额/总资产：比率较高暗示商业银行的流动性能力较差，而比率较低则反映商业银行具有较大的贷款增长潜力。大额负债 依赖度=(大额负债-短期投资)/(盈利资产-短期投资)：大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际银行的流动性风险，负债依赖度越高，流动性风险越 高。易变负债(敏感负债)与总资产的比率=易变负债/总资产：易变负债(敏感负债)是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不 利的变动时，这部分资金来源容易流失。在其他条件相同的情况下，该比率越大则流动性风险越高。