2018年证劵从业资格考试金融市场基础知识章节复习试题（5）_第3页

　　【考点五】基金管理人

　　1.设立公募基金的基金管理公司应当具备的条件有(　)，并经国务院证券监督管理机构批准。

　　Ⅰ.注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本

　　Ⅱ.主要股东最近5年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币

　　Ⅲ.有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施

　　Ⅳ.有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查基金管理人。主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近3年没有违法记录。

　　2.公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得有行为有(　)。

　　Ⅰ.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资

　　Ⅱ.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失

　　Ⅲ.利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益

　　Ⅳ.侵占、挪用基金财产

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查基金管理人。

　　3.《人民共和国证券投资基金法》规定，有下列情形中的(　)的，基金管理人职责终止。

　　Ⅰ.被依法取消基金管理资格

　　Ⅱ.被基金份额持有人大会解任

　　Ⅲ.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

　　Ⅳ.更换法人代表

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查基金管理人。《人民共和国证券投资基金法》规定，有下列情形之一的，基金管理人职责终止：(1)被依法取消基金管理资格;(2)被基金份额持有人大会解任;(3)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;(4)基金合同约定的其他情形。

　　4.目前，我国基金管理公司最核心的业务是(　)。

　　A.证券投资基金业务

　　B.受托资产管理业务

　　C.投资咨询服务

　　D.企业年金管理业务

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查我国基金管理公司的主要业务范围。证券投资基金业务是基金管理公司最核心的一项业务，主要包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金运营服务。

　　【考点六】基金托管人

　　1.《人民共和国证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的(　)或其他金融机构担任。

　　A.投资银行

　　B.商业银行

　　C.政策性银行

　　D.中央银行

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券托管人。《人民共和国证券投资基金法》第三十四条规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或其他金融机构担任。

　　2.基金托管人应当履行的职责有(　)。

　　Ⅰ.安全保管基金财产

　　Ⅱ.对所托管的不同基金财产分别设置账户

　　Ⅲ.按照规定开设基金财产的基金账户和证券账户

　　Ⅳ.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查基金托管人的职责。

　　3.《人民共和国证券投资基金法》规定的基金托管人职责终止的情形不包括(　)。

　　A.被依法取消基金托管资格

　　B.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

　　C.与基金管理人存在业务上的竞争

　　D.被基金份额持有人大会解任

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查基金托管人。《人民共和国证券投资基金法》规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：(1)被依法取消基金托管资格;(2)被基金份额持有人大会解任;(3)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;(4)基金合同约定的其他情形。

　　【考点七】基金当事人之间的关系

　　1.基金份额持有人与基金管理人之间的有关系是(　)。

　　Ⅰ.委托人、受益人与受托人的关系

　　Ⅱ.所有者与经营者的关系

　　Ⅲ.相互制衡的关系

　　Ⅳ.相互补充的关系

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查基金当事人之间的关系。基金份额持有人与管理人之间的关系是委托人、受益人与受托人，也是所有者与经营者的关系。

　　2.在基金的当事人中，存在相互制衡关系的是(　)。

　　A.持有人与管理人

　　B.管理人与托管人

　　C.持有人与托管人

　　D.总管理人与二级管理人

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查基金当事人之间的关系。基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系。

　　3.基金当事人中，处于基金运营的核心的是(　)。

　　A.基金份额持有人

　　B.基金管理人

　　C.基金托管人

　　D.基金管理人与托管人

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查基金当事人之间的关系。基金管理人是基金的组织者与管理者，负责基金资产的经营，是基金运营的核心。

　　【考点八】证券投资基金的费用

　　1.下列各费用中，属于证券投资基金的费用的有(　)。

　　Ⅰ.基金管理费

　　Ⅱ.基金托管费

　　Ⅲ.基金交易费

　　Ⅳ.基金销售服务费

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查证券投资基金的费用。证券投资基金的费用包括基金管理费、基金托管费、基金交易费、基金运作费、基金销售服务费。

　　2.从基金的类型看，基金管理费率最高的是(　)。

　　A.证券衍生工具基金

　　B.股票基金

　　C.债券基金

　　D.货币市场基金

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查基金管理费。从基金的类型看，证券衍生工具基金管理费率最高。

　　3.目前，我国股票基金大部分按照(　)比例计提基金管理费，债券基金的管理费率一般低于(　)，货币基金的管理费率为0.33%。

　　A.2.5%，2%

　　B.2%，2.5%

　　C.1.5%，1%

　　D.1%，1.5%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查基金管理费。目前，我国股票基金大部分按照1.5%比例计提基金管理费，债券基金的管理费率一般低于1%，货币基金的管理费率为0.33%。

　　4.按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人的基金费用是(　)。

　　A.基金交易费

　　B.基金托管费

　　C.基金销售服务费

　　D.基金运作费

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查基金托管费。托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。

　　5.通常基金规模越大，基金托管费率(　)。

　　A.越低

　　B.越高

　　C.不变

　　D.由基金管理人确定

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查基金托管费。基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系。通常基金规模越大，基金托管费率越低。

　　6.为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费等在内的费用是(　)。

　　A.基金交易费

　　B.基金运作费

　　C.基金销售服务费

　　D.交易佣金

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查基金运作费。基金运作费是指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。

　　7.目前，我国货币市场基金的销售服务费率大约为(　)。

　　A.5%

　　B.2.5%

　　C.1%

　　D.0.25%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查基金销售服务费。基金销售服务费目前只有货币市场基金以及其他经中国证监会核准的基金产品收取，基金管理人可以按照相关规定从基金财产中持续计提一定比例的销售服务费，费率大约为0.25%。

　　【考点九】基金资产净值、估值

　　1.基金份额交易价格的内在价值和计算依据是(　)。

　　A.基金资产总值

　　B.基金资产净值

　　C.基金份额净值

　　D.基金资产总值与基金负债的差额

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查基金资产净值。基金份额净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。一般情况下，基金份额价格与份额净值趋于一致，即资产净值增长，基金份额价格也随之提高。

　　2.一般情况下，基金资产净值增长，基金份额价格的变化是(　)。

　　A.提高

　　B.降低

　　C.不变

　　D.不确定

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查基金资产净值。一般情况下，基金份额价格与份额净值趋于一致，即资产净值增长，基金份额价格也随之提高。

　　3.在不存在活跃市场的情况下，基金估值可以(　)。

　　Ⅰ.采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

　　Ⅱ.由基金管理人主观随意估计

　　Ⅲ.采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并应通过定期校验，确保估值技术的有效性

　　Ⅳ.运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』在不存在活跃市场的情况下，基金估值应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值，Ⅱ的说法有误。

　　4.通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程指的是(　)。

　　A.基金份额估值

　　B.基金资产净值

　　C.基金资产估值

　　D.基金份额净值

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查基金资产估值。基金资产估值是通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

　　【考点十】基金收入的来源、利润分配方式与分配原则

　　1.证券投资基金收入主要包括(　)。

　　Ⅰ.利息收入

　　Ⅱ.投资收益

　　Ⅲ.公允价值变动损益

　　Ⅳ.手续费返还

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查基金收入的来源。证券投资基金收入是基金资产在运作过程中所产生的各种收入，主要包括利息收入、投资收益以及其他收入、公允价值变动损益。其他收入是指除上述收入以外的其他各项收入，包括赎回费扣除基本手续费后的余额、手续费返还、ETF替代损益，以及基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项等。

　　2.关于证券投资基金的利润分配方式的说法正确的有(　)。

　　Ⅰ封闭式基金收益分配采用现金方式

　　Ⅱ.开放式基金的分红方式有现金分红和红利再投资转换为基金份额两种

　　Ⅲ.对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并应当每周进行收益分配

　　Ⅳ.开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.ⅠⅢ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券投资基金的利润分配。对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并应当每日进行收益分配。

　　3.封闭式基金的利润分配原则有(　)。

　　Ⅰ.每年不得少于两次

　　Ⅱ.年度利润分配比例不得低于基金年度已实现收益的80%

　　Ⅲ.当年收益应先弥补上一年的亏损

　　Ⅳ.当年发生亏损则不进行收益分配

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查基金的利润分配原则。根据有关法律规定，封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次，封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%。封闭式基金当年收益应先弥补上一年的亏损，如当年发生亏损则不进行收益分配。

　　4.关于货币市场基金利润分配原则的说法正确的有(　)。

　　Ⅰ.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益

　　Ⅱ.当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益

　　Ⅲ.每周五进行利润分配时，将同时分配周六和周日的利润

　　Ⅳ.投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查基金的利润分配原则。《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》规定，当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益，当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。具体而言，货币市场基金每周五进行利润分配时，将同时分配周六和周日的利润;每周一至周四进行分配时，则仅对当日利润进行分配。投资者于周五申购或转换转入的基金份额不享有周五和周六、周日的利润;投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润。