证券评级业务高级管理人员资质测试大纲(2019)_第7页

　　7.《地方政府土地储备专项债券管理办法(试行)》(财预〔2017〕62号，2017年5月16日公布并施行)

　　掌握地方政府土地储备专项债券的定义;掌握地方政府土地储备专项债券的额度管理和审批流程;了解预算编制和批复的要求;熟悉预算执行和决算的规定。

　　8.《地方政府收费公路专项债券管理办法(试行)》(财预〔2017〕97号，2017年6月26日公布并施行)

　　掌握地方政府收费公路专项债券的定义;掌握地方政府收费公路专项债券的额度管理和审批流程;了解预算编制和批复的要求;熟悉预算执行和决算的规定。

　　9.《试点发行地方政府棚户区改造专项债券管理办法》(财预〔2018〕28号，2018年3月1日公布并施行)

　　掌握地方政府棚户区改造专项债券的定义;掌握地方政府棚户区改造专项债券的额度管理和审批流程;了解预算编制和批复的要求;熟悉预算执行和决算的规定。

　　10.《国家发展改革委 中国证监会关于推进传统基础设施领域政府和社会资本合作(PPP)项目资产证券化相关工作的通知》(发改投资〔2016〕2698号，2016年12月21日公布并施行)

　　了解PPP项目资产证券化的意义;掌握重点推动和优先鼓励开展资产证券化的PPP项目范围;熟悉证券监管部门及自律组织积极支持PPP项目资产证券化的措施。

　　11.《财政部 人民银行 证监会关于规范开展政府和社会资本合作项目资产证券化有关事宜的通知》(财金〔2017〕55号，2017年6月7日公布并施行)

　　掌握分类稳妥推动PPP项目资产证券化的要求;掌握开展资产证券化的PPP项目的条件;熟悉PPP项目资产证券化的工作程序;熟悉PPP项目资产证券化的监管要求。

　　(六)保险资金投资债券

　　1.《保险机构债券投资信用评级指引》(中国保监会2007年1月8日公布并施行)

　　熟悉保险机构债券投资信用评级的主要原则、管理制度及基本流程;掌握信用评级的符号及涵义;掌握信用数据建立及存档规定;掌握发债主体评级过程中应该考虑的事项;掌握偿债评估包含的内容;掌握偿债意愿评定过程中应该关注的事项;掌握保险机构对不同行业主体评级的应对措施;掌握一般工商企业和商业银行的评级方法;掌握债项评级过程中应该关注的因素;掌握不同偿债顺序对债项级别的影响;掌握存在担保时的债项级别的确立原则;掌握存在抵押、质押和信用保证等信用增级时信用评级应注意的事项;掌握保险机构投资企业债券、可转换公司债券以及短期融资券应注意的事项;掌握评级报告包含的内容及要求;掌握评级分析过程中应该考虑的因素;掌握跟踪评级报告有关要求。

　　2.《保险资金投资债券暂行办法》(保监发〔2012〕58号，2012年7月16日公布并施行)

　　了解保险公司投资债券应符合的条件;熟悉保险公司投资债券的种类及特定要求;掌握保险公司对各类债券的投资总额和投资余额的规定;熟悉对保险公司或专业投资管理机构的风险控制要求;掌握对于运用内外部信用评级结果的相关规定;了解与保险公司投资债券相关的监督管理规定。

　　3.《关于加强保险资金投资债券使用外部信用评级监管的通知》(保监发〔2013〕61号，2013年7月31日公布并施行)

　　熟悉保险资金投资企业(公司)债券的外部信用评级机构应满足的条件;掌握评级机构报送年度报告的内容;掌握对评级机构跟踪监测、定期检验的要求。

　　4.《关于保险资金投资有关金融产品的通知》(保监发〔2012〕91号，2012年10月12日公布并施行)

　　了解保险资金可以投资的金融产品;掌握保险资金可以投资的金融产品的信用等级要求;掌握各金融产品的信用增级安排。

　　5.《基础设施债权投资计划管理暂行规定》(保监发〔2012〕92号，2012年10月12日公布并施行)

　　掌握债权投资计划的涵义;掌握债权投资计划的设立与发行;熟悉债权投资计划信用增级的要求;熟悉债权投资计划的管理;掌握债权投资计划的信息披露;了解债权投资计划的风险控制和监督管理。

　　6.《保险公司次级定期债务管理办法》(保监会令2018年第4号，2018年2月13日公布并施行)

　　掌握保险公司申请募集次级债应符合的条件;掌握对次级债提供担保的相关规定;熟悉次级债的募集方式和募集金额限制;熟悉次级债募集资金的用途限制;熟悉次级债的管理、偿还和信息披露的相关规定。

　　7.《关于加强保险资金运用管理支持防范化解地方政府债务风险的指导意见》(保监发〔2018〕6号，2018年1月8日公布并施行)

　　了解妥善处置存量债务风险的要求;了解规范投资融资平台公司行为的要求。

　　8.《中国保险资产管理业协会信用评级机构自律规则(试行)》(2018年8月31日公布并施行)

　　掌握委托评级和主动评级的定义;掌握信用评级业务的相关规定;熟悉评级机构负责评级业务的高级管理人员应当具备的条件;熟悉评级机构人员避免利益冲突的要求;熟悉重大风险事件的范围。