2020年证券从业资格证法律法规高频考题（十一）_第3页

　　1.【答案】A

　　【解析】本题考查交易单元定义及一般规定。A 选项错误，会员(证券公司)可以根据需要，向交易所申请设立一个或多个(并非只能设立 1 个)交易单元。B 选项正确，不同的会员(证券公司)不得使用同一交易单元。C 选项正确，交易所通过交易单元对会员进行业务管理。D 选项正确，证券公司从事证券经纪、自营、融资融券等业务，应当分别通过专用的交易单元进行。故本题选 A 选项。

　　2.【答案】A

　　【解析】本题考查合伙企业利润分配和亏损分担的原则。根据《合伙企业法》第三十三条规定，合伙企业利润分配和亏损分担的原则是：(1)按照合伙协议的约定办理;(2)合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定;(3)协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担;(4)无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。综上所述，按照合伙企业利润分配和亏损分担的原则，首先应是按照合伙协议的约定办理。故本题选 A选项。

　　3.【答案】B

　　【解析】本题考查对中间介绍业务的监管措施。A 选项正确，中国证监会及其派出机构按照审慎监管原则，对证券公司从事的介绍业务进行现场检查和非现场检查。B 选项错误，证券公司取得介绍业务资格后不符合条件的，经限期整改仍不符合条件的，中国证监会依法撤销(并非中止)其介绍业务资格。C 选项正确，证券公司应当按照中国证监会的规定披露介绍业务的相关信息，报送介绍业务的相关文件、资料及数据信息。D 选项正确，证券公司获得介绍业务资格后不符合规定条件的，中国证监会及其派出机构责令其限期整改。综上所述，A、C、D 选项正确，B 选项错误。故本题选 B 选项。

　　4.【答案】C

　　【解析】本题考查证券自营业务的风险控制指标。根据《证券公司风险控制指标管理办法》(2008 年修订)第二十二条规定，证券公司经营证券自营业务的，必须符合的规定之一是：持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过 5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外，C 选项符合题意。故本题选 C 选项。

　　5.【答案】B

　　【解析】本题考查股票期权交易的主要制度安排。证券公司可以从事股票期权经纪业务(A选项说法正确)、自营业务(D 选项说法正确)、做市业务(C 选项说法正确)。期货公司可以从事股票期权经纪业务、与股票期权备兑开仓以及行权相关的证券现货经纪业务。B 选项的主体应当为期货公司而不是题干所说证券公司，因此 B 选项说法错误。故本题选 B 选项。

　　6.【答案】A

　　【解析】本题考查中国证监会诚信管理的有关规定。《证券期货市场诚信监督管理办法》规定，中国证监会建立全国统一的证券期货市场诚信档案数据库，记录证券期货市场诚信信息。故本题选 A 选项。

　　7.【答案】D

　　【解析】本题考查从业人员监督管理的相关规定。从业人员取得执业证书后，辞职、不为原聘用机构所聘用的，或者其他原因与原聘用机构解除劳动合同的，原聘用机构应当在上述情形发生后 10 日内向协会报告，由证券业协会变更该人员执业注册登记。取得执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后 10 日内向证券业协会报告，由证券业协会变更该人员执业注册登记，B 选项错误，D 选项正确。执业营销人员不为原聘用机构聘用的，无需注销或重新进行该人员执业注册登记，A、C 选项错误。故本题选 D 选项。

　　8.【答案】D

　　【解析】本题考查证券公司合规报告的内容规定。证券公司的董事、高级管理人员应当对年度合规报告签署确认意见，保证报告的内容真实、准确、完整;对报告内容有异议的，应当注明意见和理由。故本题选 D 选项。

　　9.【答案】C

　　【解析】本题考查金融产品销售中的宣传推介。证券公司应当在代销合同签署后 5 个工作日内，向证券公司住所地证监会派出机构报备金融产品说明书、宣传推介材料和拟向客户提供的其他文件、资料。故本题选 C 选项。

　　10.【答案】C

　　【解析】本题考查非金融机构开展基金托管业务的条件。在净资产指标、专门托管部门设置、系统配备、人员素质、制度建设等方面设置了准入条件，具体如下：(1)净资产指标方面：需满足最近 3 个会计年度的年末净资产均不低于 20 亿元人民币，C 选项说法错误。(2)风控指标方面：要求其风险指标应持续符合监管规定。(3)部门设置方面：需设有专门的基金托管部门。(4)系统配备方面：部门有满足营业需要的固定场所，及具备安全高效的清算、交割系统。(5)独立性要求与利益冲突防范：具备安全保管基金财产、确保基金财产完整与独立的条件，不从事与托管业务潜在重大利益冲突的其他业务。综上所述，A、B、D 选项说法正确，故本题选 C 选项。

　　11.【答案】B

　　【解析】本题考查证券公司董事会的合规管理职责。证券公司董事会决定本公司的合规管理目标，对合规管理的有效性承担责任，履行下列合规管理职责：(1)审议批准合规管理的基本制度;(2)审议批准年度合规报告，Ⅱ项符合;(3)决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员，Ⅲ项符合;(4)决定聘任、解聘、考核合规负责人，决定其薪酬待遇，Ⅳ项符合;(5)建立与合规负责人的直接沟通机制;(6)评估合规管理有效性，督促解决合管理中存在的问题;(7)公司章程规定的其他合规管理职责。因此，Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选 B 选项。

　　12.【答案】A

　　【解析】本题考查证券自营业务的投资决策机制。自营业务中涉及自营规模、风险限额、资产配置、业务授权等方面的重大决策应当经过集体决策并采取书面形式，由相关人员签字确认后存档。因此，Ⅱ、Ⅲ项符合题意。故本题选 A 选项。

　　13.【答案】C

　　【解析】本题考查标准化债券类资产的条件。标准化债权类资产应当同时符合以下条件： 1)等分化，可交易，Ⅰ项符合;(2)信息披露充分，Ⅱ项符合;(3)集中登记，独立托管;(4)公允定价，流动性机制完善，Ⅲ项符合;(5)在银行间市场、证券交易所市场等经国务院同意设立的交易市场交易，Ⅳ项符合。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。故本题选 C 选项。

　　14.【答案】B

　　【解析】本题考查期货交易的基本规则。《期货交易管理条例》第二十六条规定，下列单位和个人不得从事期货交易，期货公司不得接受其委托为其进行期货交易：(1)国家机关和事业单位，Ⅰ项符合，Ⅲ项符合;(2)国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员，Ⅳ项符合;(3)证券、期货市场禁止进入者;(4)未能提供开户证明材料的单位和个人;(5)国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人。综上所述，Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选 B 选项。

　　15.【答案】A

　　【解析】本题考查利用未公开信息交易犯罪。根据有关规定，涉嫌下列情形之一的，应确定为利用未公开信息交易罪，并予以立案追诉：(1)证券交易成交额累计在 50 万元以上的，Ⅱ项说法正确;(2)期货交易占用保证金数额累计在 30 万元以上的，Ⅰ项说法正确;(3)获利或者避免损失数额累计在 15 万元以上的，Ⅲ项说法错误;(4)多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动的，Ⅳ项说法正确;(5)其他情节严重的情形。故本题选 A 选项。

　　16.【答案】B

　　【解析】本题考查公司对外投资和担保的规定。根据《公司法》第十六条的规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。综上所述，Ⅰ、Ⅲ项符合题意。故本题选 B 选项。

　　17.【答案】A

　　【解析】本题考查违规披露、不披露重要信息犯罪。根据《刑法》第一百六十一条的规定，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处 2 万元以上 20 万元以下罚金。故本题选 A 选项。

　　18.【答案】B

　　【解析】本题考查发布证券研究报告业务的规定。根据《发布证券研究报告暂行规定》第二条规定，证券研究报告主要包括涉及具体证券及证券相关产品的上市公司价值分析报告、行业研究报告、投资策略报告等。故本题选 B 选项。

　　19.【答案】D

　　【解析】本题考查合伙企业的概念。合伙企业是指由自然人、法人和其他组织依照《合伙企业法》订立合伙协议，共同出资，共担风险，共享收益，对合伙企业债务承担责任的经营性组织。Ⅰ项中订立的应当是合伙协议而非公司章程。综上所述，Ⅰ项不符合题意，Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选 D 选项。

　　20.【答案】A

　　【解析】本题考查证券投资顾问业务和发布证券研究报告的区别。(1)立场不同。证券投资顾问基于特定客户的立场，遵循忠实客户利益原则，向客户提供适当的证券投资建议;证券分析师基于独立、客观的立场，对证券及证券相关产品的价值进行研究分析，撰写发布研究报告。(2)服务方式和内容不同。证券投资顾问在了解客户的基础上，依据合同约定，向特定客户提供适当的、有针对性的操作性投资建议，关注品种选择、组合管理建议以及买卖时机等。证券研究报告向不特定的客户发布，提供证券估值等研究成果，关注证券定价，不关注买卖时机选择等具体的操作性投资建议，Ⅱ、Ⅳ项符合题意。(3)服务对象有所不同。证券投资顾问一般服务于普通投资者，强调针对客户类型、风险偏好等提供适当的服务;证券研究报告一般服务于基金、QFII 等能够理解研究报告和有效处理有关信息的专业投资者，强调公平对待证券研究报告接收人，Ⅲ项符合题意。(4)市场影响有所不同。证券投资顾问服务与特定客户的证券投资及其利益密切相关，但通常不会显著影响证券定价;证券研究报告向多个机构客户同时发布，对证券价格可能产生较大影响，Ⅰ项符合题意。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选 A 选项。