2018证券从业考试基本法律法规复习试题（3）_第4页

　　2.证券公司、证券投资咨询机构及其人员应当遵循(　)原则，勤勉、审慎地为客户提供证券投资顾问服务。

　　A.平等　　B.公平　　C.自愿　　D.诚实信用

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查证券公司证券投资顾问业务的内部控制规定。证券公司、证券投资咨询机构及其人员应当遵循诚实信用原则，勤勉、审慎地为客户提供证券投资顾问服务。

　　3.证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起(　)个工作日内，客户可以书面通知方式提出解除协议。

　　A.5　　B.7　　C.10　　D.15

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查证券公司证券投资顾问业务的内部控制规定。证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起5个工作日内，客户可以书面通知方式提出解除协议。

　　4.证券投资顾问业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于(　)年。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.10

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券公司证券投资顾问业务的内部控制规定。证券公司、证券投资咨询机构应当对证券投资顾问业务推广、协议签订、服务提供、客户回访、投诉处理等环节实行留痕管理。向客户提供投资建议的时间、内容、方式和依据等信息，应当以书面或者电子文件形式予以记录留存。证券投资顾问业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于5年。

　　监管部门对证券投资顾问业务的有关规定

　　1.证券公司、证券投资咨询机构及其人员从事证券投资顾问业务，违反法律、行政法规和有关规定的，中国证监会及其派出机构可以采取的监管措施有(　)。

　　Ⅰ.责令改正　　　　　　Ⅱ.出示警示函

　　Ⅲ.责令暂停新增客户　　Ⅳ.责令处分有关人员

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查监管部门对证券投资顾问业务的有关规定。证券公司、证券投资咨询机构及其人员从事证券投资顾问业务，违反法律、行政法规和有关规定的，中国证监会及其派出机构可以采取责令改正、监督谈话、出示警示函、责令增加内部合规检查次数并提交合规检查报告、责令清理违规业务、责令暂停新增客户、责令处分有关人员等监管措施;情节严重的，中国证监会依照法律、行政法规和有关规定作出行政处罚;涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。

　　2.证券公司、证券投资咨询机构及其人员从事证券投资顾问业务，违反法律、行政法规和有关规定的，情节严重的，中国证监会依照法律、行政法规和有关规定作出(　)。

　　A.行政处罚

　　B.行政处分

　　C.经济处罚

　　D.刑事处罚

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查监管部门对证券投资顾问业务的有关规定。证券公司、证券投资咨询机构及其人员从事证券投资顾问业务，违反法律、行政法规和有关规定的，中国证监会及其派出机构可以采取责令改正、监督谈话、出示警示函、责令增加内部合规检查次数并提交合规检查报告、责令清理违规业务、责令暂停新增客户、责令处分有关人员等监管措施;情节严重的，中国证监会依照法律、行政法规和有关规定作出行政处罚;涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。

　　监管部门对发布证券研究报告业务的有关规定

　　1.证券公司、证券投资咨询机构发布的证券研究报告，应当载明的事项包括(　)。

　　Ⅰ.证券公司、证券投资咨询机构名称

　　Ⅱ.使用证券研究报告的风险提示

　　Ⅲ.具备证券投资咨询业务资格的说明

　　Ⅳ.证券研究报告采用的信息和资料来源

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查《发布证券研究报告暂行规定》的相关规定。证券公司、证券投资咨询机构发布的证券研究报告，应当载明下列事项：(1)“证券研究报告”字样。(2)证券公司、证券投资咨询机构名称。(3)具备证券投资咨询业务资格的说明。(4)署名人员的证券投资咨询执业资格证书编码。(5)发布证券研究报告的时间。(6)证券研究报告采用的信息和资料来源。(7)使用证券研究报告的风险提示。

　　2.发布证券研究报告相关业务档案的保存期限自证券研究报告发布之日起不得少于(　)年。

　　A.1　　B.2　　C.5　　D.10

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查《发布证券研究报告暂行规定》的相关规定。发布证券研究报告相关业务档案的保存期限自证券研究报告发布之日起不得少于5年。

　　3.证券公司、证券投资咨询机构发布证券研究报告，应当遵循(　)原则，加强合规管理，提升研究质量和专业服务水平。

　　Ⅰ.独立　　　Ⅱ.客观

　　Ⅲ.公平　　　Ⅳ.审慎

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查《发布证券研究报告执业规范》的相关规定。证券公司、证券投资咨询机构发布证券研究报告，应当遵循独立、客观、公平、审慎原则，加强合规管理，提升研究质量和专业服务水平。

　　4.发布证券研究报告相关人员进行上市公司调研活动，应当符合的要求有(　)。

　　Ⅰ.不得主动寻求上市公司相关内幕信息或者未公开重大信息

　　Ⅱ.在证券研究报告中使用调研信息的，应当保留必要的信息来源依据

　　Ⅲ.事先履行所在证券公司、证券投资咨询机构的审批程序

　　Ⅳ.不得向证券研究报告相关销售服务人员、特定客户和其他无关人员泄露研究部门或研究子公司未来一段时间的整体调研计划、调研底稿，以及调研后发布证券研究报告的计划、研究观点的调整信息

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查《发布证券研究报告执业规范》的相关规定。发布证券研究报告相关人员进行上市公司调研活动，应当符合以下要求：(1)事先履行所在证券公司、证券投资咨询机构的审批程序。(2)不得向证券研究报告相关销售服务人员、特定客户和其他无关人员泄露研究部门或研究子公司未来一段时间的整体调研计划、调研底稿，以及调研后发布证券研究报告的计划、研究观点的调整信息。(3)不得主动寻求上市公司相关内幕信息或者未公开重大信息。(4)被动知悉上市公司内幕信息或者未公开重大信息的，应当对有关信息内容进行保密，并及时向所在机构的合规管理部门报告本人已获知有关信息的事实，在有关信息公开前不得发布涉及该上市公司的证券研究报告。(5)在证券研究报告中使用调研信息的，应当保留必要的信息来源依据。

　　5.证券研究报告应当由公司合规部门或者研究部门、研究子公司的合规人员进行合规审查，合规审查应当涵盖人员资质、信息来源、风险提示等内容，重点关注证券研究报告(　)。

　　A.审查程序的完整性

　　B.发布格式的规范性

　　C.数据来源出处是否合规

　　D.可能涉及的利益冲突事项

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查《发布证券研究报告执业规范》的相关规定。证券研究报告应当由公司合规部门或者研究部门、研究子公司的合规人员进行合规审查。合规审查应当涵盖人员资质、信息来源、风险提示等内容，重点关注证券研究报告可能涉及的利益冲突事项。

　　6.证券公司、证券投资咨询机构应当通过公司规定的证券研究报告发布系统平台向发布对象统一发布证券研究报告，以保障发布证券研究报告的(　)。

　　A.审慎性　　B.客观性　　C.公平性　　D.规范性

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查《发布证券研究报告执业规范》的相关规定。证券公司、证券投资咨询机构应当通过公司规定的证券研究报告发布系统平台向发布对象统一发布证券研究报告，以保障发布证券研究报告的公平性。

　　7.担任上市公司股票增发、配股、发行可转换公司债券等再融资项目的保荐机构、主承销商或者财务顾问，自确定并公告公开发行价格之日起(　)日内，不得发布与该上市公司有关的证券研究报告。

　　A.3

　　B.10

　　C.15

　　D.30

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查监管部门对发布证券研究报告业务的有关规定。担任上市公司股票增发、配股、发行可转换公司债券等再融资项目的保荐机构、主承销商或者财务顾问，自确定并公告公开发行价格之日起10日内，不得发布与该上市公司有关的证券研究报告。

　　8.证券公司、证券投资咨询机构的研究部门或者研究子公司接受特定客户委托，按照协议约定就尚未覆盖的具体股票提供含有证券估值或投资评级的研究成果或者投资分析意见的，自提供之日起(　)个月内不得就该股票发布证券研究报告。

　　A.1　　B.3

　　C.6　　D.12

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查监管部门对发布证券研究报告业务的有关规定。证券公司、证券投资咨询机构的研究部门或者研究子公司接受特定客户委托，按照协议约定就尚未覆盖的具体股票提供含有证券估值或投资评级的研究成果或者投资分析意见的，自提供之日起6个月内不得就该股票发布证券研究报告。

　　上市公司收购以及上市公司重大资产重组等主要法律法规

　　下列不属于上市公司收购以及上市公司重大资产重组的法律法规是(　)。

　　A.《证券公司监督管理条例》

　　B.《国有资产评估管理办法》

　　C.《上市公司股权分置改革管理办法》

　　D.《上市公司重大资产重组管理办法》

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查上市公司收购以及上市公司重大资产重组等主要法律法规。上市公司收购以及上市公司重大资产重组等法律法规主要包括《人民共和国公司法》、《人民共和国证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司股权分置改革管理办法》、《国有资产评估管理办法》等。

　　证券公司不得担任财务顾问及独立财务顾问的情形

　　1.中国证监会依照法律、行政法规和有关规定，对财务顾问实行(　)。

　　A.资格许可管理　　B.监督管理

　　C.自律管理　　　　D.注册管理

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查财务顾问业务。中国证监会依照法律、行政法规和有关规定，对财务顾问实行资格许可管理。

　　2.中国证券业协会依法对财务顾问及其财务顾问主办人进行(　)管理。

　　A.行政　　B.监督　　C.自律　　D.资质

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查财务顾问业务的概念及相关要求。中国证券业协会依法对财务顾问及其财务顾问主办人进行自律管理。

　　3.证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件包括(　)。

　　Ⅰ.财务顾问主办人不少于5人

　　Ⅱ.建立健全的尽职调查制度

　　Ⅲ.公司财务会计信息真实、准确、完整

　　Ⅳ.具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查证券公司从事财务顾问业务的条件。证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备下列条件：(1)公司净资本符合中国证监会的规定。(2)具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度。(3)建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制。(4)公司财务会计信息真实、准确、完整。(5)公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录。(6)财务顾问主办人不少于5人。(7)中国证监会规定的其他条件。

　　4.证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问的情形有(　)。

　　Ⅰ.最近24个月内存在违反诚信的不良记录

　　Ⅱ.最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分

　　Ⅲ.最近36个月被劝勉谈话的

　　Ⅳ.最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查证券公司不得担任财务顾问业务的情形。证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有下列情形之一的，不得担任财务顾问：(1)最近24个月内存在违反诚信的不良记录。(2)最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分。(3)最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查。

　　从事上市公司并购重组财务顾问业务的业务规则

　　1.关于财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务应当履行的职责，下列说法错误的是(　)。

　　A.接受并购重组当事人的委托，对上市公司并购重组活动进行尽职调查，全面评估相关活动所涉及的风险

　　B.在对上市公司并购重组活动及申报文件的真实性、合法性进行充分核查和验证的基础上，依据中国证监会的规定和监管要求，及时、准确地发表专业意见

　　C.对委托人进行证券市场规范化运作的辅导，使其熟悉有关法律、行政法规和中国证监会的规定，充分了解其应承担的义务和责任，督促其依法履行报告、公告和其他法定义务

　　D.就上市公司并购重组活动向委托人提供专业服务，帮助委托人分析并购重组相关活动所涉及的法律、财务、经营风险，提出对策和建议，设计并购重组方案，并指导委托人按照上市公司并购重组的相关规定制作申报文件

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务应当履行的职责。选项B错误，在对上市公司并购重组活动及申报文件的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证的基础上，依据中国证监会的规定和监管要求，客观、公正地发表专业意见。

　　2.因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过(　)的，收购人可免于聘请财务顾问。

　　A.20%　　B.30%　　C.40%　　D.50%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查财务顾问与委托人之间的权利和义务。因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过30%的，收购人可免于聘请财务顾问。

　　3.上市公司收购人公告要约收购报告书摘要后(　)日内未能发出要约的，财务顾问应当督促收购人立即公告未能如期发出要约的原因及中国证监会提出的反馈意见。

　　A.5　　B.7　　C.10　　D.15

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查从事上市公司并购重组财务顾问业务的业务规则。收购人公告要约收购报告书摘要后15日内未能发出要约的，财务顾问应当督促收购人立即公告未能如期发出要约的原因及中国证监会提出的反馈意见。

　　4.财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起(　)个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。

　　A.5

　　B.7

　　C.10

　　D.15

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查财务顾问应当配合中国证监会的工作。财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。

　　5.财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于(　)年。

　　A.5　　　B.7

　　C.10　　 D.15

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查从事上市公司并购重组财务顾问业务的业务规则。财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。

　　6.财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当公平竞争，按照(　)与委托人商议财务顾问报酬，不得以明显低于行业水平等不正当竞争手段招揽业务。

　　Ⅰ.业务能力

　　Ⅱ.业务复杂程度

　　Ⅲ.业务时间长短

　　Ⅳ.承担的责任与风险

　　A.Ⅰ、Ⅱ　　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ　　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查财务顾问业务的保密制度。财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当公平竞争，按照业务复杂程度及所承担的责任和风险与委托人商议财务顾问报酬，不得以明显低于行业水平等不正当竞争手段招揽业务。

　　财务顾问的监管和法律责任

　　1.中国证监会及其派出机构根据审慎监管原则，对财务顾问的公司治理、内部控制、经营运作、风险状况、从业活动等方面进行(　)。

　　Ⅰ.抽样调查　　Ⅱ.现场检查

　　Ⅲ.全面检查　　Ⅳ.非现场检查

　　A.Ⅰ、Ⅲ　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查财务顾问的监管。中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，要求财务顾问提供已按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定履行尽职调查义务的证明材料、工作档案和工作底稿，并对财务顾问的公司治理、内部控制、经营运作、风险状况、从业活动等方面进行非现场检查或者现场检查。

　　2.财务顾问主办人发生变化的，财务顾问应当在(　)个工作日内向中国证监会报告。

　　A.1　　　B.5

　　C.10　　 D.15

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查财务顾问的监管。财务顾问主办人发生变化的，财务顾问应当在5个工作日内向中国证监会报告。

　　证券公司发行与承销业务的主要法律法规

　　1.在证券公司发行与承销业务中，属于市场准入管理方面的法律法规的是(　)。

　　A.《人民共和国证券法》

　　B.《证券公司治理准则》

　　C.《证券公司风险控制指标管理办法》

　　D.《证券公司业务范围审批暂行规定》

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查证券公司发行与承销业务的主要法律法规。《证券公司治理准则》属于证券公司日常管理方面的法律;《证券公司风险控制指标管理办法》属于证券公司风险防范方面的法律;《证券公司业务范围审批暂行规定》属于证券公司业务监管方面的法律。