2017年证券从业资格考试证券市场基本法律法规试题(单选100题)_第9页

　　A: 不少于人民币1 000万元 B: 不少于人民币3000万元 C: 不少于人民币5000万元 D: 不少于人民币1亿元

　　答案:B

　　解析: 股份有限公司申请股票上市，其公司股本总额应当不少于人民币3000万元。

　　(94) 证券公司设立行使证券公司经营管理职权的机构的，该机构的成员为证券公司( )

　　。

　　A: 董事

　　B: 监事

　　C: 高级管理人员

　　D: 合规人员

　　答案:C

　　解析:

　　证券公司设立行使证券公司经营管理职权的机构，应当在公司章程中明确其名称、组成

　　、职责和议事规则，该机构的成员为证券公司高级管理人员。

　　(95) 下列关于证券公司违反规定委托他^代为买卖证券的处理处罚办法，错误的是( )

　　。

　　A: 没收违法所得，并处以违法所得1倍以上3倍以下的罚款

　　B: 没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上30万元以下的罚款

　　C: 情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可

　　D: 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以3万元以上10万元以下的罚款

　　答案:A

　　解析: 证券公司违反规定委托他人代为买卖证券， 证券自营业务投资范围或者投资比例违反规定的，责令改正，给予警告，没收违法所得

　　，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不足10万元的， 处以10万元以上30万元以下的罚款;情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可。 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以上10 万元以下的罚款;情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。

　　(96) 上市公司最近3年连续亏损，且在其后( )

　　个年度内未能恢复盈利的，证券交易所可以决定终止其股票交易。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 5

　　答案:A

　　解析: 上市公司最近3年连续亏损，且在其后1个年度内未能恢复盈利的， 证券交易所可以决定终止其股票交易。

　　(97) 下列关于股份有限公司责任说法中，正确的是( )。

　　A: 股份有限公司的股东以自身财产对公司债务承担责任

　　B: 公司以全部资产对公司债务承担责任

　　C: 股份有限公司的股东以认缴出资额对公司债务承担责任

　　D: 公司以未分配利润对公司债务承担责任

　　答案:B

　　解析:

　　《公司法》第3条规定，公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。 公司以其全部财产对公司的债务承担责任。 有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任; 股份有限公司的股东以其认购的股份有限对公司承担责任。

　　(98) 下列属于自营业务经营风险的是( )。

　　A: 因规模失控而导致的损失

　　B: 由于投资决策失误而使自营业务受到损失

　　C: 因不可预见因素导致市场波动造成自营亏损

　　D: 由于管理不善而使自营业务受到损失

　　答案:C

　　解析:

　　经营风险主要是指证券公司在自营业务中，由于投资决策失误、规模失控，管理不善、

　　内控不严或操作失误而使自营业务受到损失的风险。

　　(99)

　　上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，不能构成重大资产重组的是( )

　　A: 购买、出售的资产总额占上市公司最近1 个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到55% B:

　　购买、出售的资产总额占上市公司最近1 个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到60% C:

　　购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务 会计报告营业收入的比例达到65%

　　D:

　　购买、出售的资产净额占上市公司最近1

　　个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到70%

　　答案:D

　　解析: 上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，达到下列标准之一的， 构成重大资产重组：①购买、出售的资产总额占上市公司最近1 个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上;②购买、 出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会 计报告营业收入的比例达到50%以上;③购买、出售的资产净额占上市公司最近1 个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000 万元人民币。

　　(100)

　　投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，

　　其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的，应当编制(

　　)。

　　A: 股权控制关系结构图 B: 详式权益变动报告书 C: 简式权益变动报告书 D: 股权控制关系变动书

　　答案:C

　　解析: 投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人， 其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的， 应当编制简式权益变动报告书。