2018年保荐代表人胜任能力考试强化习题三_第7页

　　41、上市公司重大购买、出售、置换资产报告书附件的内容有( )。(答案:ABCD)

　　A、财务顾问报告

　　B、审计报告

　　C、法律意见书

　　D、资产评估报告

　　E、员工总人数报告

　　42、某投资者将1500元现金按5%的年利率投资5年，那么( )。(答案:BC)

　　A、该项投资按单利计算的第五年年末的终值为1789元

　　B、该项投资按单利计算的第五年年末的终值为1875元

　　C、该项投资按复利计算的第五年年末的终值为1914.42元

　　D、该项投资按复利计算的第五年年末的终值为1895.40元

　　E、该项投资按复利计算的第五年年末的终值为1890.40元

　　解析：分别按单利和复利计算终值，可得：①单利终值为P=1500×(1+10%×5)=1875(元);②复利终值为P=1500×(1+10%)5=1914.42(元)。

　　43、保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的( )进行核查，并在核查意见上签字.盖章。(答案:ABD)

　　A、真实性

　　B、准确性

　　C、合理性

　　D、完整性

　　44、从法律意义上讲，公司通过资本市场向社会公众发行股票时，如果发行文件中出现虚假陈述、重大遗漏等欺诈公众的事件，下列( )必须承担法律责任。(答案:ABC)

　　A、发行人

　　B、承销商

　　C、会计师事务所

　　D、投资者

　　E、证券交易所

　　45、关于上市公司发行新股时的《招股说明书》，下列说法错误的是( )。(答案:AD)

　　A、《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》

　　B、上市公司发行新股时的《招股说明书》的编制和披露要求参阅《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》

　　C、《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况

　　D、《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》

　　E、《招股说明书》的编制要求适用于《招股意向书》

　　解析：《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》。由于许多上市公司在发行新股时采取的是累积投标询价，因此，在刊登《招股说明书》时还无法确定发行价格及数量，这种情况的《招股说明书》就称为《招股意向书》。因此，《招股说明书》的编制同样也适用于《招股意向书》。

　　46、根据《人民共和国证券法》的有关规定，下列事项中上市公司必须作为重大事件予以公告的是( )。(答案:AD)

　　A、公司的经营项目发生了重大变化

　　B、25%的公司董事由于某种原因发生了变动，不能行使职能

　　C、公司在某次投资项目中发生了投资决策失误，损失额为该公司净资产的9%

　　D、公司订立重要合同，该合同可能对公司的财务状况和经营成果产生重要影响

　　E、任一股东所持公司10%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权

　　解析：应作为重大事件予以公告的有：①公司发生重大亏损或者重大损失;②公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动;③董事长或者经理无法履行职责;④董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议;⑤法院裁决禁止控股股东转让其所持股份;⑥任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等。

　　47、发行人应在招股说明书中针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括( )。(答案:ABDE)

　　A、询价推介时间

　　B、定价公告刊登日期

　　C、资本金验证日期

　　D、申购日期和缴款日期

　　E、股票上市日期

　　解析：发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括：①询价推介时间;②定价公告刊登日期;③申购日期和缴款日期;④股票上市日期。

　　48、《深圳证券交易所股票上市规则》规定，上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时 性商业秘密或者本所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或误导投资者，且符合下列( )条件的，公司可以向本所提出暂缓披露申请，说明暂缓披露的理由和期限。(答案:ABD)

　　A、拟披露的信息未泄漏

　　B、公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动

　　C、公司股票及其衍生品种交易发生异常波动

　　D、有关内幕人士已书面承诺保密

　　E、有关内幕人士已口头承诺保密

　　49、美国哈佛商学院教授迈克尔·波特认为，一个行业内存在着五种基本竞争力量。从静态角度看，这五种基本竞争力量的状况及其综合强度，决定着( )。(答案:BC)

　　A、行业的发展方向

　　B、行业内的企业可能获得利润的最终潜力

　　C、行业内的竞争激烈程度

　　D、行业竞争的强度和获利能力

　　E、行业的规模

　　解析：从静态角度看，这五种基本竞争力量的状况及其综合强度，决定着行业内的竞争激烈程度，决定着行业内的企业可能获得利润的最终潜力。从动态角度看，这五种竞争力量抗衡的结果，共同决定着行业的发展方向，共同决定行业竞争的强度和获利能力。

　　50、根据现金流贴现模型确定债券内在价值时，需要知道的信息包括( )。(答案:ABCDE)

　　A、债券的面值

　　B、投资者要求的适当收益率

　　C、债券至到期日的期限

　　D、债券的票面利率

　　E、债券付息方式