2018年保荐代表人胜任能力考试强化习题三_第2页

　　11、在年度股东大会中，单独持有或者合并持有公司有表决权股份总数( )以上的股东可以提出临时提案。(答案:B)

　　A、1%

　　B、3%

　　C、5%

　　D、10%

　　解析：《公司法》第一百零三条规定，赋予持有一定股份的股东临时提案权：单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会;董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。

　　12、申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前( )名以内。(答案:B)

　　A、20

　　B、25

　　C、30

　　D、35

　　13、上市公司购买、出售、置换入的资产总额占公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达到( )以上，即可按上市公司重大购买、出售、置换资产的行为进行规范。(答案:D)

　　A、25%

　　B、30%

　　C、40%

　　D、50%

　　14、( )是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。(答案:A)

　　A、法律意见书

　　B、律师工作报告

　　C、核查意

　　D、推荐函

　　解析：注意区分法律意见书与律师工作报告的概念。法律意见书是律师对发行人本次发行上市的法律问题依法明确作出的结论性意见。律师工作报告是对律师工作过程、法律意见书所涉及的事实及其发展过程、每一法律意见所依据的事实和有关法律规定作出的详尽、完整的阐述，说明律师制作法律意见书的工作过程，包括(但不限于)与发行人相互沟通的情况，对发行人提供材料的查验、走访、谈话记录、现场勘查记录、查阅文件的情况以及工作时间等。

　　15、某投资者以20元1股的价格买入某公司股票1000股，9个月后分得现金股息0.90元，每股在分得现金股息后该公司决定以1：2的比例拆股。拆股消息公布后股票市价涨至24元1股，拆股后的市价为12元1股。投资者以此时的市价出售股票，其持有期收益率应为( )。(答案:D)

　　A、20.65%

　　B、20%

　　C、23%

　　D、24.5%

　　解析：拆股后持有期收益率=(调整后的资本损益+调整后的现金股息)÷调整后的购买价格×100%=[(12-10)+0.45]÷10×100%=24.50%。

　　16、发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于( )。(答案:A)

　　A、公司债券1年的利息

　　B、公司债券半年的利息

　　C、公司债券本金的一半

　　D、公司债券的发行额

　　17、属应报送审批的交易行为，公司董事会应当按照上市规则的有关规定，向证券交易所申请停牌，停牌期限自( )。(答案:C)

　　A、董事会作出决议之日

　　B、决议的报送之日

　　C、董事会决议公告之日

　　D、决议的执行之日

　　18、看跌期权的协定价格x大于该期权标的资产在t时点的市场价格St，并且该期权合约的交易单位为m，则该期权在t时点的内在价值( )。(答案:C)

　　A、等于(St-x)

　　B、等于(St-x)×m

　　C、等于(x-St)×m

　　D、等于(x-St)

　　解析：期权在t时点的内在价值等于协定价格与t时点标的资产的市场价格之差。该期权合约的交易单位为m，则该期权在t时点的内在价值等于(x-St)×m。

　　19、转股期限越长，可转换公司债券的价值越( )。(答案:B)

　　A、低

　　B、高

　　C、不能确定

　　D、先高后低

　　解析：可转换公司债券的期权是一种美式期权，因此，转股期限越长，转股权价值就越大，可转换公司债券的价值越高;反之，转股期限越短，转股权价值就越小，可转换公司债券的价值越低。

　　20、收购人以现金进行支付，应当在做出提示性公告的同时，将不少于收购总金额的( )的履约保证金存放在证券登记结算机构指定的银行账户，并办理冻结手续。(答案:C)

　　A、5%

　　B、10%

　　C、20%

　　D、30%