2017年基金从业资格练习试题及答案14_第3页

　　第 51 题：引导基金与创业风险投资机构共同投资于( )中小企业，以支持已经设立的创业风险投资机构，降低其投资风险。

　　A、初创期 B、成熟期 C、衰退期 D、复苏期

　　第 52 题：2016年5月4日，根据《证券投资基金法》和( )有关规定，中国基金业协会发布了《私募投资基金募集行为管理办法》。

　　A、《基金管理条例》 B、《证券投资基金销售管理办法》 C、《私募投资基金监督管理暂行办法》 D、《公司法》

　　第 53 题：合伙型基金的参与主体主要为( )

　　Ⅰ.普通合伙人 Ⅱ.有限合伙人 Ⅲ.基金管理人 Ⅳ.基金托管人

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 54 题：通过( )的会计核算和估值，可以及时掌握基金资产的状况，避免“黑箱”操作给基金资产带了的风险。

　　A、基金托管人 B、基金发起人 C、基金管理人 D、基金持有人

　　第 55 题：估值方法通常包括( )。

　　Ⅰ、相对估值法 Ⅱ、折现现金流法、成本法 Ⅲ、清算价值法 Ⅳ、经济增加值法

　　A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　56 题：基金的组织结构与一般股份公司类似，设有董事会和股东大会，基金资产归( )所有。

　　A、投资者 B、基金管理机构 C、基金托管机构 D、基金公司

　　第 57 题：随着我国新三板市场的兴起和相关交易制度的日趋完善，( )退出也成为股权投资基金的重要退出方

　　式。

　　A、创业板 B、中小企业板市场 C、主板市场 D、新三板挂牌

　　第 58 题：从设立和审批程序看，设立外商投资创业投资企业，应首先向( )主管部门报送申请，由商务部会商科技部作出批准或不批准的决定，获批准后，再向工商部门申请办理工商注册登记手续。

　　A、省政府经发委 B、省级外经贸 C、市政府经发委 D、市级外经贸

　　第 59 题：有限合伙企业合伙事务的执行方式上，说法错误的是( )

　　A、有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务。 B、执行事务合伙人可以要求在合伙协议中确定执行事务的报酬及报酬提取方式。

　　C、有限合伙人可以对外代表有限合伙企业。 D、有限合伙人不执行合伙事务

　　第 60 题：( )是中国股权市场应用最为普遍的估值指标。

　　A、市现率 B、市净率 C、市销率 D、市盈率

　　第 61 题：公司应当自作出减少注册资本决议之日起( )日内通知债权人，并于( )日内在报纸上公告。

　　A、20，10 B、20，30 C、10，20 D、10，30

　　第 62 题：( )在基金管理人登记、基金备案，投资情况报告要求和会员管理等环节，对创业投资基金采取区别于其他私募基金的差异化行业自律，并提供差异化会员服务。

　　A、证券业协会 B、证监会 C、证券公司 D、基金业协会

　　第 63 题： 《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》规定，自本公告发布之日起，已登记不满( )且尚未备案首只私募基金产品的私募基金管理人，在2016年8月1日前仍未备案私募基金产品的，中国基金业协会将注销该私募基金管理人登记。

　　A、9个月 B、10个月 C、11个月 D、12个月

　　第 64 题：私募基金管理人等相关机构及其从业人员有向非合格投资者募资或者变相公募违规情形的，责令改正，给予警告并处三万元以下罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告并处( )万元以下罚款。

　　A、1 B、8 C、3 D、10

　　第 65 题：股权投资基金在投资者的资产配置中的特点是()

　　A、低风险、高期望收益 B、低风险、稳定收益 C、高风险、低期望收益 D、高风险、高期望收益

　　第 66 题：2号《私募投资基金合同指引》适用于哪种基金类型( )。

　　A、公司型 B、契约型 C、合伙型 D、私募型

　　第 67 题：下列哪些属于股权投资基金的投资者( )

　　Ⅰ.个人投资者 Ⅱ.工商企业 Ⅲ.金融机构 Ⅳ.社会保障基金

　　A、Ⅰ.Ⅱ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 68 题：( )，中国证券基金业协会发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》。

　　A、2013年6月1日 B、2016年5月4日 C、2016年2月5日 D、2016年7月15日

　　第 69 题：法律尽调更多的是定位于风险发现，其目的主要有( )。

　　Ⅰ、确认目标企业的合法成立和有效存续

　　Ⅱ、核查目标企业所提供文件资料的真实性、准确性和完整性

　　Ⅲ、充分了解目标企业的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权(如土地所有

　　权)、业务资质以及其控股结构的合法合规

　　Ⅳ、发现和分析目标企业现存的法律问题和风险并提出解决方案，出具法律意见并将之作为准备交易文件的重要依据

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 70 题：保护性条款是为保护股权投资基金利益而进行的安排，根据该条款，目标企业在执行某些可能损害投资人利益或对投资人利益有重大影响的行为或交易前，应事先获得( )的同意。

　　A、股权投资基金 B、董事长 C、股东大会 D、投资人

　　第 71 题：关于行业自律管理的法律依据除了《私募投资基金监督管理暂行办法》之外，还有( )。

　　A、《证券投资基金法》

　　B、《证券投资基金管理暂行办法》

　　C、《证券投资基金运作管理办法》

　　D、《私募投资基金募集行为管理办法》

　　第 72 题：项目完成立项后，通常会与项目企业签署投资备忘录。投资备忘录，也称投资框架协议，或投资条款清单(TermSheet),通常由投资方提出，内容一般包括投资达成的( )。

　　Ⅰ、条件 Ⅱ、投资方建议的主要投资条款 Ⅲ、保密条款 Ⅳ、排他性条款。

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 73 题：目前具有基金销售业务资格的主体包括( )等。

　　Ⅰ、商业银行、证券公司

　　Ⅱ、期货公司、保险机构

　　Ⅲ、证券投资咨询机构

　　Ⅳ、独立基金销售机构

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 74 题：以下属于管理人内部控制原则的是( )。

　　Ⅰ.全面性原则

　　Ⅱ.相互制约原则

　　Ⅲ.执行有效原则

　　Ⅳ.成本效益原则

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 75 题：关于适度监管原则，错误的说法是( )

　　A、股权投资基金实行适度监管原则。

　　B、基金管理人和基金进行前置审批，基于中国证券投资基金业协会的登记备案信息，进行事后行业信息统计、风险监测和必要的检查。

　　C、除基金合同另有约定外，应当由基金托管人托管。

　　D、充分发挥基金行业协会作用，进行统计监测和纠纷调解等，并通过制定行业自律规则实现会员的自我管理。

　　第 76 题：如下几个概念，错误的是()

　　A、公司每一纳税年度的收人总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额

　　B、应纳税所得额乘以适用税率，减除依照《企业所得税法》关于税收优惠的规定减免和抵免的税额后的余额，为应纳税额。

　　C、公司以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入，为收入总额

　　D、收入总额不包括接收捐赠的收入

　　第 77 题：以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是( )。

　　A、基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确

　　B、《信托法》及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定

　　C、实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收

　　D、由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示

　　第 78 题：现场调查是( )不可或缺的环节。

　　A、法律尽职调查 B、业务尽职调查 C、财务尽职调查 D、风险尽职调查

　　第 79 题：基金募集过程中，募集机构应当承担( )等相关责任。

　　Ⅰ、恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突

　　Ⅱ、履行说明义务、反洗钱义务等相关义务

　　Ⅲ、承担特定对象确定、投资者适当性审查、基金推介

　　Ⅳ、及合格投资者确认

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　第 80 题：合伙型基金的特点包括( )。

　　Ⅰ.运作模式简单、灵活

　　Ⅱ.所有权与管理权相分离

　　Ⅲ.融资结构灵活

　　Ⅳ.避免双重税收

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ