2020年注册会计师经济法提升练习：证券法律制度_第2页

　　二、多项选择题

　　1.根据证券法律制度的规定，下列情形中，上市公司不得非公开发行股票的有(　　)。

　　A.上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除

　　B.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

　　C.现任监事因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查

　　D.现任总经理最近12个月内受到过证券交易所公开谴责

　　2.根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于操纵证券市场行为的有(　　)。

　　A.李某和王某通过合谋，集中双方的资金优势，连续买入某股票，操纵该股票交易价格

　　B.证券公司经理邓某，根据上市公司披露的财务报告，预测该上市公司发展前景良好，建议其朋友于某购买该股票

　　C.田某在自己实际控制的几个账户之间进行证券交易，影响证券交易价格和证券交易量

　　D.郭某与戴某串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行交易，影响证券交易价格和证券交易量

　　3.根据证券法律制度的规定，下列情形中，不得收购上市公司的有(　　)。

　　A.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态

　　B.收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为

　　C.收购人最近3年有严重的证券市场失信行为

　　D.收购人为自然人，因贪污被判处刑罚，执行期满未逾5年

　　4.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于虚假陈述行政责任中不得单独作为不予处罚情形认定的有(　　)。

　　A.能力不足、无相关职业背景

　　B.任职时间短、不了解情况

　　C.未直接参与信息披露违法行为

　　D.受到股东、实际控制人控制或者其他外部干预

　　5.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于证券交易内幕信息的有(　　)。

　　A.公司分配股利或者增资的计划

　　B.公司发生重大亏损或者重大损失

　　C.公司营业用主要资产的出售一次超过该资产的20%

　　D.涉及公司的重大诉讼、仲裁

　　6.上市公司收购的目的在于获得对上市公司的实际控制权。下列表述中，构成对上市公司实际控制的有(　　)。

　　A.投资者为上市公司持股30%以上的控股股东

　　B.投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%

　　C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任

　　D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

　　7.根据证券法律制度的规定，下列关于网下发行机制的表述中，正确的有(　　)。

　　A.首次公开发行股票采用询价方式的，公开发行股票后总股本4亿股(含)以下的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的50%

　　B.首次公开发行股票采用向网下投资者询价方式的，发行后总股本超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的70%

　　C.对网下投资者进行分类配售的，同类投资者获得配售的比例应当相同

　　D.首次公开发行股票的网下发行应和网上发行同时进行，网下和网上投资者在申购时，无须缴付申购资金。投资者应当自行选择参与网下或网上发行，不得同时参与

　　8.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于公开发行优先股的公司必须在公司章程中规定的事项有(　　)。

　　A.采取固定股息率

　　B.在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息

　　C.未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度

　　D.优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配

　　9.根据证券法律制度的规定，下列证券交易场所中，不可以交易公开发行的公司债券的有(　　)。

　　A.证券公司柜台市场

　　B.中国金融期货交易所

　　C.全国股转系统

　　D.证券交易所

　　10.根据证券法律制度的规定，出现特定情形，债券受托管理人应当召集债券持有人会议，该特定情形包括(　　)。

　　A.发行人增资

　　B.发行人不能按期支付本息

　　C.拟变更债券受托管理人

　　D.保证人或者担保物发生重大变化

　　11.根据证券法律制度的规定，下列关于普通的可转换公司债券的表述，不正确的有(　　)。

　　A.普通的可转换公司债券的期限可以为7年

　　B.可转换公司债券自发行结束之日起3个月后即可转换为公司股票

　　C.转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价

　　D.上市商业银行可以作为发行可转债的担保人

　　12.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于收购人变更收购要约时不得存在的情形有(　　)。

　　A.降低收购价格

　　B.减少预定收购股份数额

　　C.增加预定收购股份数额

　　D.缩短收购期限

　　13.我国证券发行与交易中的自律管理，主要通过自律性机构来实施，这些机构包括(　　)。

　　A.中国证券业协会

　　B.证券交易所

　　C.全国中小企业股份转让系统

　　D.证券服务机构

　　14.根据证券法律制度的规定，下列关于首次公开发行股票时老股转让的表述中，正确的有(　　)。

　　A.公司首次公开发行时，公司股东公开发售的股份，其已持有时间应当在36个月以上

　　B.公司股东公开发售股份后，公司的股权结构不得发生重大变化

　　C.公司股东公开发售股份后，实际控制人不得发生变更

　　D.公司股东公开发售的股份，权属应当清晰，不存在法律纠纷或质押、冻结及其他依法不得转让的情况

　　15.根据证券法律制度的规定，下列选项中，不属于刑法上的内幕交易行为的有(　　)。

　　A.持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司5%以上股份的自然人、法人或者其他组织收购该上市公司股份的

　　B.按照事先订立的书面合同、指令、计划从事相关证券、期货交易的

　　C.依据已被他人披露的信息而交易的

　　D.交易具有其他正当理由或者正当信息来源的