中级银行从业公司信贷讲义：第一章公司信贷

　　第一章 公司信贷

　　一、公司信贷基础(掌握)

　　(一)相关概念

　　公司信贷的基本概念包括：信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证和信贷承诺。其中：

　　1、信贷是指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，具体包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等5种基本形式;

　　2、银行信贷有广、狭义之分。广义的银行信贷是指商业银行筹集资金、借出资金或提供信用支持的经济活动;狭义的银行信贷是指银行借出资金或提供信用支持的经济活动，包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。

　　3、公司信贷是指银行作为提供资金或信用支持的主体，对公司提供的资金借贷或信用支持行为。

　　4、贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期偿还为条件，将货币资金的使用权转让给资金需求者的信用行为。

　　5、承兑是指银行在商业汇票上签章并承诺按出票人指示到期付款的行为。

　　6、担保是指银行据申请人的要求向受益人承诺当债务人不履行债务或符合条件时，银行按约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。

　　7、信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额、在一定时期内凭符合规定的单据付款的书面文件。

　　8、信贷承诺是指银行向客户做出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。

　　(二)公司信贷的基本要素

　　公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件。

　　1、交易对象。公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手，银行的交易对手主要是经工商管理机关核准登记的企业法人或其他经济组织。

　　2、信贷产品。是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。

　　3、信贷金额。信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。

　　4、信贷期限。信贷期限有狭义和广义之分，其狭义主要指贷款期限，即贷款从发放到最后还款或清偿的期限;而广义是指银行承诺向借款人提供信贷产品的整个期限，通常分为提款期、宽限期和还款期。

　　下面具体介绍信贷期限的内容：

　　(1)信贷期限的概念

　　①提款期。是指从借款合同生效之日开始，至合同规定借款金额提款完毕(或最后一次提款)之日为止，期间借款人可按合同规定分次提款。

　　②宽限期。是指从贷款提款完毕之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。

　　③还款期。是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期限。

　　(2)《贷款通则》有关期限的相关规定

　　①贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行资金供给能力由借贷双方共同商定，并在合同中载明。

　　②自营贷款期限最长不超过10年，超过的应报中国人民银行备案。

　　③票据贴现期限最长不超过6个月，贴现期限从贴现之日到票据到期日。

　　④借款人不能按期归还的，可在贷款到期前申请展期。

　　⑤短期贷款展期期限累计不超过原贷款期限;中期贷款不超过原贷款期限的一半;长期贷款不超过3年。

　　(3)电子票据的期限

　　电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至1年。

　　5、贷款利率和费率

　　(1)贷款利率

　　即借款人使用贷款时所支付的价格。贷款利率按不同标准可划分为多个档次(如短、中、长期等)和种类(如固定利率和浮动利率、本币利率和外汇利率等);同时贷款利率还有多种计息方式(如按年、按月、按日;单利、复利等)和计息标准(如百分比、千分比、万分比;分、厘、毫等);另外，关于利息的计提和收取，我国金融法律《人民币利率管理规定》中也有多条规定。

　　(2)费率

　　费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格。费率的类型较多，主要包括担保费、承诺费、承兑费、开证费等。关于费率高低及计收标准，我国金融法律《商业银行服务价格管理办法》中也有多条具体相关规定。(可参考现行《商业银行服务价格管理办法》)

　　6、清偿计划。一般分为一次性还款和分次还款;分次还款又有定额和非定额两种方式。

　　7、担保方式。是指借款人无力或未按规定时间还本付息时的第二还款来源。担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置等五种具体方式，在信贷业务中经常运用的主要是前三种的一种或几种。

　　8、约束条件。包括提款条件和监管条件两方面的内容。其中，提款条件主要包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实和其他提款条件;监管条件主要包括财务维持、股权维持、信息交流和其他监管条件。

　　(三)公司信贷的种类

　　公司信贷主要指公司贷款。

　　按不同标准公司贷款可划分为以下不同种类：

　　1、按贷款币种划分，公司贷款可分为人民币贷款和外汇贷款;其中，外汇贷款是指以外汇作为借款货币的贷款。我国目前银行发放的外汇贷款币种主要有美元、英镑、欧元、日元和港币等自由外汇。