2019年中级银行从业资格考试个人理财基础备考习题（二）_第3页

　　第41题 期限3个月至1年(不含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要是(　　)。

　　A.临时流动资金贷款

　　B.短期流动资金贷款

　　C.中期流动资金贷款

　　D.流动资金循环贷款

　　正确答案:B

　　解析： 短期流动资金贷款：期限在3个月至1年(不含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要。故本题选B。

　　【专家点拨】流动资金贷款按期限分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。(1)临时流动资金贷款：期限在3个月(含)以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。(2)短期流动资金贷款：期限在3个月至1年(不含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要。(3)中期流动资金贷款：期限1年至3年(不含1年，含3年).主要用于企业正常生产经营中经常占用的、长期流动性资金需要。

　　第42题 单家银行担任银团贷款中的牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的(　　)。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　正确答案:B

　　解析： 单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%.分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%.

　　第43题 债券票面利息与购买价格之间的比率是(　　)。

　　A.名义收益率

　　B.持有期收益率

　　C.即期收益率

　　D.到期收益率

　　正确答案:C

　　解析： 名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率：即期收益率.是债券票面利息与购买价格之间的比率。持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格和持有期限之间的比率。到期收益率是投资购买债券的内部收益率。

　　第44题 (　　)是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产。

　　A.远期

　　B.期货

　　C.掉期

　　D.期权

　　正确答案:A

　　解析： 远期是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产.包括利率远期合约和远期外汇合约。

　　第45题 以下银行业务中不存在信用风险的业务是(　　)。

　　A.同业交易

　　B.贸易融资

　　C.外汇交易

　　D.代收代付

　　正确答案:D

　　解析： 对大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中。既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于场外衍生品交易中。从发展趋势来看，银行正越来越多地面临着除贷款之外的其他银行业务中所包含的信用风险，包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融衍生业务、承诺和担保以及交易的结算等。

　　第46题 李小姐于2013年6月1日在银行新开立了一个存款账户，并存人一笔10000元的活期存款。假定年利率隽1%，利息税率为5%，采用积数计息法计息。该客户于2013年6月18 日通过ATM机查询账上余额。假设期间没有进行任何存取，查询也无须付费，则李小姐将在ATM机上看到的数字是(　　)元。

　　A.10004.72

　　B.10004.49

　　C.10004.42

　　D.10000.00

　　正确答案:D

　　解析： 活期存款是在每季末月20日结息，次日付息。该客户在2013年6月18日查询存款金额时.还未到该季度的结息日，因此她只能在ATM机上看到其本金10000.O0元。

　　第47题 根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得__________核心资本的__________。(　　)

　　A.低于：50%

　　B.低于;1/3

　　C.高于：50%

　　D.高于;100%

　　正确答案:D

　　解析： 根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得超过核心资本的100%。

　　第48题 根据《中国银行业实施新资本协议指导意见》，在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中.现阶段国内大型银行应当(　　)的计量模型。

　　A.首先开发信用风险、操作风险

　　B.首先开发信用风险、市场风险

　　C.首先开发市场风险、操作风险

　　D.同时开发三大风险

　　正确答案:B

　　解析： 在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，现阶段国内大型银行应当先开发信用风险、市场风险的计量模型。

　　第49题 下列银行业从业人员的做法.符合职业操守有关“信息披露”规定的是(　　)。

　　A.在产品说明中以小字在不显眼的地方揭示产品风险

　　B.利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺

　　C.不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务

　　D.以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者

　　正确答案:D

　　解析： 根据信息披露的规定，银行应当对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。

　　第50题 银团贷款中.受邀参加银团.并按照协商确定的份额提供贷款的普通角色的银行是(　　)。

　　A.牵头行

　　B.代理行

　　C.参加行

　　D.安排行

　　正确答案:C

　　解析： 牵头行，即接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。代理行，负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行，通常由牵头行担任。参加行，即接受牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。安排行是介于牵头行和参加行之间的成员。根据上述定义，C选项正确。

　　第51题 (　　)是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。

　　A.重估储备

　　B.一般准备

　　C.优先股

　　D.混合资本债券

　　正确答案:A

　　解析： 重估储备，指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。

　　第52题 从支出角度看，(　　)不是GDP构成的四大部分之一。

　　A.消费

　　B.投资

　　C.净进口

　　D.净出口

　　正确答案:C

　　解析： 从支出角度来看，GDP由消费、投资、净出口和政府购买支出四大部分构成。

　　第53题 债权人会议通过和解协议的决议.由出席会议的有表决权的债权人___________同意，并且其所代表的债权额占___________以上。(　　)

　　A.过半数;无财产担保债权总额的2/3

　　B.过半数;债权总额的2/3

　　C.2/3多数：无财产担保债权总额的2/3

　　D.2/3多数;债权总额的2/3

　　正确答案:A

　　解析： 债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上。

　　第54题 商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合(　　)的规定。

　　A.国务院

　　B.中国人民银行

　　C.银行业监督管理机构

　　D.银行业协会

　　正确答案:C

　　解析： 商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督管理机构的规定。

　　第55题 以下关于银行资本说法错误的是(　　)。

　　A.会计资本，也称为账面资本，是指银行的所有者权益

　　B.监管资本也称为风险资本

　　C.监管资本是银行监管当局为了维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本

　　D.经济资本是银行需要保有的最低资本量

　　正确答案:B

　　解析： 经济资本由于直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。

　　第56题 按基础资产分类。衍生品业务不包括(　　)。

　　A.利率衍生品

　　B.汇率衍生品

　　C.信用衍生品

　　D.现金类衍生品

　　正确答案:D

　　解析： 根据所依据的原始资产类型不同，金融衍生产品可以分为汇率衍生品(外汇金融期货、外汇期权、外汇远期合约等)、利率衍生品(利率金融期货、利率期权、利率掉期等)、信用衍生品、权益证券合约(股票金融期货、股票期权等)以及权益证券的指数合约(股票指数金融期货、股票指数期权等)。

　　第57题 下列关于商业银行信用风险管理的说法，错误的是(　　)。

　　A.商业银行信用风险管理指的是风险的识别、衡量、监督、控制和调整收益

　　B.传统的信用评估方法主要是“5C”原则：“品德、能力、资本、抵押品、盈利”

　　C.在建立信用度量模型的基础上，还可以考虑利用信用衍生工具规避信用风险

　　D.银行在贷款或贷款组合的风险度量中特别注意运用信用风险管理的新工具

　　正确答案:B

　　解析： “5C”原则包括：贷款人道德品质(Character)、经营能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、经营环境(Condition)。

　　第58题 以下属于反映企业经营成果的是(　　)。

　　A.资产

　　B.利润

　　C.负债

　　D.所有者权益

　　正确答案:B

　　解析： 《企业会计准则》将会计要素分为六类，其中资产、负债、所有者权益是反映企业财务状况的静态要素.收入、费用和利润是反映企业经营成果的动态要素。

　　第59题 银监会可以对违法经营、经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的(　　)的行政强制措施。

　　A.停止其营业

　　B.限制其所有业务

　　C.终止其法人资格

　　D.没收其所有资产

　　正确答案:C

　　解析： 《银行监督管理办法》第39条规定，银行金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。撤销是指监管部门对经批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。

　　第60题 下列关于商业银行资本的描述，正确的是(　　)。

　　A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

　　B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本

　　C.商业银行的会计资本等于经济资本

　　D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求

　　正确答案:D

　　解析： 会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，而不是银行资本的三个组成部分，因此，A选项错误;经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关，因此，B选项错误;在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量，因此。C选项错误。