2018银行从业资格考试个人理财精华试题(四)_第9页

　　参考答案及解析

　　一、单项选择题

　　1.【解析】C成长型基金注重基金的成长期成长，强调为投资者带来经常性收益，故选C。

　　2.【解析】C保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。

　　3.【解析】B一般而言，高风险总是伴随着高收益，国债风险最小，其收益也是最低的，股票风险最大，收益也最高。

　　4.【解析】D股票市场的收益和黄金理财产品的收益一般来说是负相关，或者是不相关，故D的说法不正确。

　　5.【解析】C基金管理公司必须以现金形式分配至少90%的基金净值收益，并且每年至少一次。

　　6.【解析】B基金认购的原则是“金额认购，面额发行”。

　　7.【解析】B个股风险属于非系统性风险，可以通过投资组合分散掉，C、D的风险属于国债的风险。

　　8.【解析】D财险包括：房贷险、家庭财产险、对公抵押物财产险;寿险包括：分红险、万能险、投连险。

　　9.【解析】C股票的收益包括股利和资本利得。

　　10.【解析】B综合理财服务可分为理财计划和私人银行，可知B项不正确。

　　11.【解析】D理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，故选D。

　　12.【解析】C个人理财业务的风险由商业银行和个人共同承担的;储蓄业务的资金运用是不定向的，但是运用的期限应该和储蓄的期限相匹配;个人理财业务的资金的运用是定向的。

　　13.【解析】C影响理财计划的经济因素包括宏观和微观两方面，A、B、D均属于宏观经济因素;而理财目标是理财计划的一部分，不能成为影响理财计划的经济因素。

　　14.【解析】C结构性存款是结构性外汇产

　　品的一种，这类产品将固定收益产品与外;日期权交易相结合，赋予交易双方一定的选择权，将产品本金及报酬与信用、汇率和利率的价格波动相连，以达到保值和获得高收益的目的。

　　15.【解析】B保本收益理财计划是商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资由客户承担。

　　16.【解析】B个人理财业务是建立在委托代理关系基础上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。

　　17.【解析】D经济增长缓慢、处于收缩期时，个人和家庭应当考虑增持防御性资产，如储蓄产品、固定收益类产品等，特别是对经济周期性波动不敏感的行业资产。以上选项中，电力对周期波动敏感性最低。

　　18.【解析】B再贴现率属于货币政策工具，A、C、D都属于财政政策工具。

　　19.【解析】C理财计划的收益率应该高于定期存款的利率，否则理财计划将无法吸引到客户。

　　20.【解析】D遗产规划不属于个人理财业务。

　　21.【解析】D利率挂钩类理财产品的挂钩标的有伦敦银行同业拆借利率、国库券、公司债券。

　　22.【解析】A当前市场的主要银行理财产品有货币型、债券型、贷款类银行信托类、结构型、新股中购类的理财产品。

　　23.【解析】D ABC是货币型理财产品的特点，新股申购类理财产品在我国可以获得无风险套利。

　　24.【解析】D股票挂钩类理财产品的投资回报=保证投资金额×投资回报率。

　　25.【解析】A小额资金也可以借助结构性理财计划进入衍生品市场;结构性理财计划产生的收益不用缴纳利息税，本题中A的说法是正确的。

　　26.【解析】B民事法律行为基本原则是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。

　　27.【解析】D根据《民事通则》规定，完全民事行为能力人，可以开办个人理财业务。

　　28.【解析】B委托人、受托人都可以是受益人，但委托人可以是同一信托的唯一受益人，受托人不可以。

　　29.【解析】C《证券投资基金法》的调整对象仅限于证券投资基金。

　　30.【解析】A外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款，经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。

　　31.【解析】A《证券投资基金法》规定基金管理人应当在基金份额发售3日前公布招股说明书，基金合同以及其他文件。

　　32.【解析】D委托人和受托人按合同约定建立信托关系，双方权利义务的标的是信托财产。

　　33.【解析】D委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，委托人应在知道或应当知道撤销原因之日起1年内行使，未行使的，申请权取消。

　　34.【解析】C委托人、受托人都可以是受益人，他们都有权放弃、转让、继承收益权，但委托人可以是同一信托的唯一受益人。

　　35.【解析】A中国银行业协会于2006年6月6日成立了银行业从业人员资格认证委员会，并制定了中国银行业从业人员资格认证(Certifi-cation of China Banking Professional。CCBP)制度。

　　36.【解析】B。中国银行业从业人员资格是中国境内银行业的基本从业标准。

　　37.【解析】C对与个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识。这是从业人员依法合规为客户提供个人理财服务的基本保障。

　　38.【解析】D从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构的商业信誉。

　　39.【解析】A商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律法规的规定或者合同的约定承担责任民事责任：商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的;商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的;不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。

　　40.【解析】D从业人员岗位职责要求有：熟知业务、岗位职责、信息披露、信息保密、内幕交易、协助执行。

　　41.【解析】B银行个人理财的投资者教育，主要是指针对银行个人理财客户开展的普及理财知识、宣传理财政策法规、揭示理财风险，并引导客户依法维权等各项活动。

　　42.【解析】D银行理财投资者教育对象是广大理财服务对象，包括银行个人理财客户以及潜在银行个人理财客户。

　　43.【解析】A A选项不属于投资者教育的功能，同时A选项的表述也不正确。

　　44.【解析】D根据理财顾问服务的定义.个人理财业务分为综合理财服务和理财顾问服务两种，综合理财服务包括私人银行业务和理财计划。

　　45.【解析】C商业银行要为客户作出财务规划之前自然要分析客户的财务状况，所以第一步应当是财务分析。投资建设是根据客户的情况提供的投资产品和方向、方式的建议，但银行还要根据投资建议推荐具体的产品，所以最后一个步骤是个人投资产品推介。

　　46.【解析】A个人资产负债表中的流动资产包括：银行存款、股票、债券、基金投资、短期理财产品;非流动资产包括房地产、汽车、长期理财产品等。

　　47.【解析】C在进行资产负债表中各笔项目的计算时，应遵循权债发生制的原则，即以交易是否实际发生为记录准则，而不是以收付是否实现为标准。因此，题中已经形成的债务关系，也应该记入负债项目中。A项折旧性资产如机器设备，随着使用时间的增加，折旧程度增加，价值降低;B项净资产金额不是越大越好，而是应当适宜，以避免资源闲置;D项影响客户资产持有量的因素有很多，应当具体情况具体分析。如负债较多且风险性较大的客户应当多持有资产，避免资不抵债导致破产。

　　48.【解析】C反映现金收入支出的是现金流量表。

　　49.【解析】B短期偿债能力很强，说明流动资产大于流动负债，能够随时保证流动性需要。

　　50.【解析】B企业短期偿债能力的衡量指标主要有流动比率、速动比率和现金比率。其中，流动比率=流动资产总额/流动负债总额，反映了企业用流动资产偿还流动负债的能力。一般来说，流动比率比越高，企业的偿还能力越强。但流动比率又不宜过高，因为企业存货积压、应收账款账龄过长等可能导致流动比率上升，并不意味着企业能将上述流动资产转化为现金。

　　51.【解析】B利润表是反映企业特定会计期间经营成果的报表，可以反映企业获取利润的能力。

　　52.【解析】B偿付比率=净资产/总资产=(总资产一总负债)/总资产

　　53.【解析】D人们通常将一定数量的货币在两个时间点之间的价值差异称为货币的时间价值。货币之所以有时间价值是因为：(1)货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报，货币占用具有机会成本;(2)通货膨胀会使货币贬值;(3)投资有风险，需要提供风险补偿。

　　54.【解析】C货币的时间价值主要受到时间长短、收益率或通胀率以及单利或者复利计息的影响，与货币金额的多少无关。

　　55.【解析】A根据复利计算公式FV=C×[1+(r/m)]∧(mt)，计算为50×[1+(0.12/2)]∧(2×3)=70.93元。

　　56.【解析】c持有期收益率=(1 000-982.35)/982.35=1.798%，但这是半年期的，投资收益率应计算1年期的。所以应为1.798%×2，约为3.59%。

　　57.【解析】B真实收益率(货币的纯时间价值)、通货膨胀率和风险补偿三部分构成了投资者的必要收益率，它是进行一项投资可能接受的最低收益率。

　　58.【解析】 A系统系风险也称为宏观风险，是指由于某种全局性的因素而对所有投资品的收益都会产生作用的风险。

　　59.【解析】A定性分析主要是主要通过与客户面对面的交谈来基本判断客户的风险属性。

　　60.【解析】C设计问卷调查表必须遵循的原则：所设计的问卷调查表必须通俗易懂，尽量避免专业词汇;问卷调查表不能有影响投资者独立判断的信息;问卷调查表问题在逻辑上前后需要保持一致。

　　61.【解析】B国家外汇管理局发布的《个人外汇管理办法实施问答》中规定：在境内工作、居住满1年的境外个人，可以用来源于境内的收入购买商业银行发行的外币或人民币理财产品。

　　62.【解析】B中国银监会在2005年颁布的《商业银行个人理财业务风险管理指引》中规定保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上。

　　63.【解析】D银监会于2011年8月28日颁布的《商业银行理财产品销售管理办法》明确规定：私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的商业银行客户。

　　64.【解析】A商业银行开展保障性理财收益计划等个人理财业务，应向银监会申请批准。

　　65.【解析】B商业银行按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关统计分析报告报送银监会。

　　66.【解析】D审计监督是监管部门的责任。

　　67.【解析】A根据规定，保证收益型理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上。

　　68.【解析】A银行对理财人员的年龄没有要求。

　　69.【解析】A对于商业银行分支机构按照规定应最迟在开始发售理财计划后5个工作日内，将法人机构理财计划发售授权书按照有关规定向当地银监会派出机构报告。

　　70.【解析】D D的表述与题干无关。

　　71.【解析】DD项不属于理财业务的功能。

　　72.【解析】c对商业银行来说，适合的理财产品目前主要分为自主开发和代理销售的理财产品两大类。

　　73.【解析】D金融市场的特点有：市场商品的特殊性;市场交易价格的一致性;市场交易活动的集中性;交易主体角色的可变性。

　　74.【解析】C货币市场又称短期资金市场，是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内(包括一年)的有价证券市场。

　　75.【解析】A金融市场的构成要素，即主体、客体和中介。金融市场客体是指交易的对象，即金融工具。

　　76.【解析】A金融最原始的意义是资金融通。金融市场正是为了满足资金盈余者和资金缺乏者之间资金融通的需要而产生的。其他功能都是在金融市场不断发展中派生出来的。

　　77.【解析】C题目中资金汇聚及是聚敛功能。故选C。

　　78.【解析】D题目中描述只有D选项符合货币市场特征。在金融市场上高收益伴随着高风险，低流动性、低安全性。

　　79.【解析】B货币市场金融工具是指期限在1年以内的金融工具。

　　80.【解析】B 同业拆借市场是指银行等金融机构之间互相借贷在中央银行存款账户上的准备金余额，以调剂资金余缺。

　　81.【解析】D A是按票面是否记载投资者姓名划分的;B是按有无票面金额划分的;C是按是否可以在市场上流通划分的。

　　82.【解析】C个人理财产品风险方面，按照个人理财产品的主要构成要素，可以分为如下三个类型：一是表明理财资金最终运用方向的基础资产的市场风险;二是支付条款中蕴涵的支付结构风险：三是理财机构的投资管理风险。

　　83.【解析】C理财资金的最终运用方向(即基础资产)所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。

　　84.【解析】C提前终止风险指如果在投资期内，如信托融资项目用款人提前全部或部分还款或者发生商业有权提前终止理财产品，客户可能面临不能按预期期限取得预期收益的风险。

　　85.【解析】B定性分析指投资者需对宏观环境、理财产品发行方和管理者(比如基金管理人和托管人)、投资基础资产的性质特点有一定的认识。

　　86.【解析】A债券类理财产品的风险主要评估主体是存款利率及汇率的变动对收益率的影响。

　　87.【解析】C客户可以从三个渠道获得产品信息，即发售机构的网站、柜台和第三方理财服务机构。

　　88.【解析】B商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。

　　89.【解析】B声誉风险指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

　　90.【解析】A综合理财业务的风险控制中，商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额。