2018银行从业资格考试个人理财精华试题(三)_第9页

　　参考答案及解析

　　一、单项选择题

　　1.【解析】D 2008年4月银监会下发《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》。

　　2.【解析】B A.年轻可承受风险较高的投资;C.接近退休，保险安排以养老保险和递延年金储备退休金为主;D.为耗用老本的阶段，核心资产应以债券为主。

　　3.【解析】D以15岁为起点，分为探索期、建立期、稳定期、维持期、高原期和退休期6个阶段，建立期的保险计划以寿险和储蓄险为主。

　　4.【解析】A影响货币时间价值的主要因素包括：(1)时间。时间越长，货币的时间价值越明显。(2)收益率或通货膨胀率。收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率是使货币购买力缩水的反向因素。(3)单利和复利(复利具有收益倍加效应)。

　　5.【解析】B根据多期终值的公式FV=PV×(1+r)t，有FV=2×(1+3%)2≈2.12(万元)。

　　6.【解析】B根据现值计算公式PV=FV/(1+r)t，有PV=5.92/(1+0.4)5≈1.1(元)

　　7.【解析】A根据复利计算公式，有FV=100×(1+0.12/3)3×3≈142.33(元)

　　8.【解析】A根据年金的计算公式PV=A×[(1-(1+i)-n)]/i，贝4有32000=A ×[1-(1+16%)-8]/16%，则A≈73671.61(元)。

　　9.【解析】B变异系数CV=标准差/预期 收益率，其中收益率用σi表示，预期收益率用E(Ri)表示，因此B中的公式错误。

　　10.【解析】A理论上，用相关系数来反映两个随机变量之间共同变动程度。相关系数处于区间[一1，1]内。

　　11.【解析】B一个特定的投资者，任意给定一个资产组合，根据他对风险的态度，按照期望收益率对风险补偿的要求，可以得到一系列满意程度相同(无差异)的资产组合。无差异曲线的条数是无限的而且密布整个平面。

　　12.【解析】A投资组合管理的根本任务是对资产组合的选择，即确定投资者认为最满意的资产组合。整个决策过程分成五步：资产分析、资产组合分析、资产组合选择、资产组合评价和资产组合调整。

　　13.【解析】C意外支出或不时之需储备金是家庭储备金的一部分，通常占5%～10%的家庭净资产。

　　14.【解析】C交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金。包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。证券评级机构属于服务中介，这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的。

　　15.【解析】B短期政府债券特点：违约风险小、流动性强、交易成本低、收入免税。

　　16.【解析】D根据利息支付方式不同，债券可以分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券三种。

　　17.【解析】A金融远期合约是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量某种金融工具的合约。优点为规避价格风险，缺点为(1)非标准化合约。不便于流通。(2)柜台交易。不利于统一价格。(3)没有履约保证。当价格变动对一方不利时，违约风险较高。

　　18.【解析】C金融期权要素包括：(1)基础资产，或标的资产;(2)期权的买方，期权多头，支付期权费，获得权利;(3)期权的卖方，期权空头，获得期权费，承担相应的义务;(4)执行价格，合同约定的买方行使权利的价格;(5)到期日，期权行使的最后有效日期，又叫行权日;(6)期权费，为获得期权合约所赋予的权利而支付的费用。

　　19.【解析】DD.为建立零售外汇市场的目的。零售外汇市场是指企业和个人为了自身需要而进行外汇交易的场所，主要为当事人通过货物买卖、提供劳务或旅游等产生的外币收支活动。

　　20.【解析】A保险产品的功能包括：(1)转移风险，分摊损失。保险提供了分摊损失的机制;(2)补偿损失。通过保费建立保险基金，补偿少数成员损失;(3)融通资金。一方面，保险人利用保费收取和赔偿给付之间的时间差进行投资，使保险基金保值增值;另一方面，投保人通过投保获得预期保险金，本质上属于投资。

　　21.【解析】D艺术品在国外与股票、房地产并列为三大投资理财对象。且艺术品投资具有风险较小，收益率高的特点。

　　22.【解析】C 2005年初，出现了首个人民币结构性理财产品。

　　23.【解析】A B.特点表现为收益不高，但非常稳定，期限固定，不可以提前支取;C.由银行发行;D.挂钩标的有三种：LIBOR、国库券和公司债券。

　　24.【解析】B按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。依据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。依据投资理念不同，基金可以分为主动型基金和被动型基金。

　　25.【解析】BA：基金中的基金FOF(Fund of Fund)。B：交易型开放式指数基金ETF(Exchange Traded Fund)、C：上市开放式基金LOF(Listed Open--Ended Fund)、D：QDIl基金，指在一国境内设置、经批准可以在境外证券市场进行股票、债券等有价证券投资的基金。

　　26.【解析】C A.基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为。B.

　　基金认购采用“金额认购、面额发行”的原则，即认购以金额申请，认购的有效份额按实际确认的认购金额在扣除相应的费用后，以基金份额面值为基准计算。在认购期内产生的利息以注册登记中心的记录为准，在基金成立时，自动转换为投资者的基金份额，即利息收入增加了投资者的认购份额。D.投资者进行基金认购可以在商业银行网点和网上银行办理。

　　27.【解析】A按基金分红分为现金分红和红利再投资两种形式。一般银行系统对非货币基金默认为现金分红，货币基金默认为红利再投资。按照《证券投资基金管理暂行办法》的规定：基金管理公司应当根据基金的契约内容，以现金形式分配至少90%的基金净收益，并且每年至少一次。

　　28.【解析】D财产险主要包括：房贷险、企业财产保险、家庭财产险等，万能险属于寿险。

　　29.【解析】B分红险的收益来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。

　　30.【解析】C凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买网点提前兑取。提前兑取时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计算，经办机构按兑付本金的2‰收取手续费。

　　31.【解析】A债券投资的风险因素有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。

　　32.【解析】C记账式国债以记账形式记录债权，通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖，必须在证券交易所设立账户。由于记账式国债的发行和交易均无纸化，所以效率高、成本低、交易安全。

　　33.【解析】A按信托财产的不同可划分为资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等。A.属于按照信托关系建立的方式分类。

　　34.【解析】D信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，因此缺少转让平台，流动性比较差。在通常情况下，信托资金不可以提前支取，但可以转让信托受益权。转让时，转让人和受让人均应到信托公司办理转让手续，并缴纳手续费。

　　35.【解析】B信托产品风险包括：(1)投资项目风险——在已发行的信托产品中，多数是依靠项目自身产生的现金流或利润作为还款来源，因此项目自身的风险是信托产品的最大风险之一。(2)项目主体风险——主体的经营管理水平、财务状况以及还款意愿(即道德风险)将在很大程度上影响信托产品的安全程度。此外，担保公司的信誉度是决定信托产品风险的重要因素，银行担保的信托产品风险较低。(3)信托公司风险——信托公司的风险主要包括项目评估风险和信托产品的设计风险。(4)流动性风险。

　　36.【解析】D银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为“黄金存折”。

　　37.【解析】C A.对于投资者来说，黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类投资品差。国内黄金市场不充分，变现相对困难，有流动性风险。B.黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险，且价格会随着通货膨胀而提高，所以可以保值。D.投资黄金等贵金属不能像投资其他金融资产一样取得利息和股利，且价格受国际市场影响较大，所以市场风险是第一位的。

　　38.【解析】B理财顾问服务特点包括：顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性。

　　39.【解析】D定性信息包括：目标陈述、健康状况、兴趣爱好、就业预期、风险特征、投资偏好、预期生活方式改变、理财决策模式、理财知识水平、金钱观、家庭关系、现有和预见的经济状况和其他计划假设等。

　　40.【解析】C短期负债包括：公用事业费用、租金支出、医药费用、银行卡支出、旅游和娱乐支出、汽车和其他支出、其他消费支出、税务支出、保险费和其他短期负债等。

　　41.【解析】C个人资产负债表基本格式包括两大类项目——资产和负债。其中，资产包括：流动资产、投资、固定财产、个人财产;负债包括短期、长期。

　　42.【解析】C根据客户对待投资中风险与收益的态度，可以将客户分为三种类型，即风险厌恶型、风险偏爱型和风险中立型。

　　43.【解析】B客户理财短期目标包括休假、购新车、存款等，中期目标包括子女教育储蓄、按揭购房等，长期目标包括退休安排、遗产安排。

　　44.【解析】A失业保障月数最低标准3个月，越高越好，最好是6个月。

　　45.【解析】D可变现资产包括：现金、活存、定存、股票、基金等，不包括汽车、房地产、古董等。

　　46.【解析】A负债业务：即商业银行通过一定的形式组织资金来源的业务。主要包括吸收公众存款、发放金融债券、从事同业拆借等，其中吸收公众存款是最主要的负债业务。

　　47.【解析】D我国证券监督管理机构为中国国务院证券监督管理委员会，简称证监会。

　　48.【解析】C为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书的机构和人员，承销期内或期满6个月内不得买卖该股票。

　　49.【解析】B内幕信息的知情人包括：发行人的董监事会成员、高管人员;持股5%以上的股东、董监事会成员及高管人员;发行人的控股公司及高管人员;保荐人、承销公司、交易所、证券登记机构、服务机构的工作人员等。

　　50.【解析】C基金合同中约定了基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务。

　　51.【解析】B人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为2年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。

　　52.【解析】B个人保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受两个以上保险人的委托。

　　53.【解析】D A.受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。B.委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。C.受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。

　　54.【解析】B下列各项个人所得，免纳个人所得税：(1)省级人民政府、国务院部委和中

　　国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金;(2)国债和国家发行的金融债券利息;(3)按照国家统一规定发给的补贴、津贴;(4)福利费、抚恤金、救济金;(5)保险赔款;(6)军人的转业费、复员费;(7)按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费;(8)依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得;(9)中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得;(10)经国务院财政部门批准免税的所得。

　　55.【解析】A下列财产不得抵押：土地所有权;耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外;学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;所有权、使用权不明或者有争议的财产;依法被查封、扣押、监管的财产;法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

　　56.【解析】B投资代客境外理财产品主要面临市场风险和信用风险。

　　57.【解析】C银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。

　　58.【解析】A个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

　　59.【解析】C基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于15年。

　　60.【解析】B商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。

　　61.【解析】A理财资金不得投资于未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份。

　　62.【解析】C商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的10个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。

　　63.【解析】D从商业银行角度出发，理财产品开发在满足客户理财需求的同时，还具有以下几个功能：首先，增加业务收入，改善业务结构;其次，扩大客户基础，提升客户质量;最后，增强业务影响，树立品牌形象。

　　64.【解析】C除ABD以外，还有一项防止错误销售的细节关键点为产品说明书中须由客户亲自抄录的内容是否由客户亲笔抄录。

　　65.【解析】C商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：(1)违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的;(2)未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的;(3)泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的;(4)利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的;(5)挪用单独管理的客户资产的。

　　66.【解析】A在实际业务中，个人理财业务收入大多可以归类为中间业务收入。在制定绩效考核标准时，商业银行一般会根据业务发展需要确定部门间和总分行之间以及银行和其他机构之间的利润划分。为鼓励发展，一些银行在进行绩效管理过程中会向分支机构和客户经理倾斜。

　　67.【解析】B进行市场分析和业务分析，制定新产品开发计划、产品种类、产品规模是银行自主开发理财产品策略的主要内容。

　　68.【解析】C根据银监会下发《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》，商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的10个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。

　　69.【解析】D VaR方法有三个优点：(1)VaR模型测量风险简洁明了，统一了风险计量标

　　准，管理者和投资者较容易理解掌握;(2)可以事前计算，降低市场风险;(3)确定必要资本及提供监管依据。

　　70.【解析】B常见的收益类型包括保本国家收益(保证收益)、保本浮动收益、非保本浮动收益。

　　71.【解析】D个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。

　　72.【解析】A综合理财业务应该建立自上而下的风险管理制度体系。

　　73.【解析】c保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上。

　　74.【解析】A商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，但流动性风险限额应至少包括期限错配限额。

　　75.【解析】C产品风险的管理分为三个阶段：产品设计风险管理，产品运作风险管理，以

　　及产品到期风险管理。

　　76.【解析】B销售过程管理：理财顾问服务应提供合适的投资产品由客户自主选择，并应揭示相关风险。不应以销售业绩为目标，误导客户或者向客户推销不合适的理财产品

　　77.【解析】C中国银行业从业人员资格认证的英文全称为Certification of China Banking Pro-fessional，简写为CCBP。

　　78.【解析】B银行个人理财从业人员岗位职责要求包括：(1)熟知业务。加强学习、不断提高业务知识水平。(2)岗位职责。遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全。(3)信息披露。从业人员应当明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示产品风险及各方的责任和义务等必要的信息。(4)信息保密。妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得透露任何客户资料扣交易信息。(5)内幕交易。遵守有关禁止内幕交易的规定，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。(6)协助执行。执行依法协助的义务，在严格保守客户隐私的同时，协助国家机关，按法定程序进行的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。

　　79.【解析】C投资者教育功能包括：(1)投资者教育可以帮助客户树立正确的理财观：提高对创新产品的认知能力;增强客户的信心;增强客户自我保护能力。(2)投资者教育可以效减少银行的客户投诉和纠纷，降低银行声誉风险，促进理财业务健康发展。(3)投资者教育可以规范理财市场主体行为，提高金融市场有效性，维护金融稳定。

　　80.【解析】A商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正;逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施：(1)暂停商业银行销售新的理财计划或产品;(2)建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人;(3)建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。

　　81.【解析】DD.应具有从事衍生产品或相关交易2年以上、接受相关衍生产品交易技能专门培训半年以上的交易人员至少2名，相关风险管理人员至少1名，风险模型研究人员或风险分析人员至少1名。

　　82.【解析】A在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。

　　83.【解析】B根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》，开办代客境外理财业务的商业银行应当是外汇指定银行。

　　84.【解析】A商业银行开办代客境外理财业务时，应按照“了解你的客户”原则，建立客户适合度评估机制，依据客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等资料对客户的风险承受度进行评估，确定客户风险等级，向客户提供与其风险等级适当的产品，避免理财业务人员错误销售和不当销售。

　　85.【解析】C客户投诉处理机制应至少包括处理投诉的流程、回复的安排、调查的程序及补偿或赔偿机制。

　　86.【解析】B每一只银信理财合作产品至少配备一名信托经理，每一只理财计划至少配备一名理财经理。

　　87.【解析】B根据银监会《关于调整商业银行个人理财业务管理有关规定的通知》，原《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中规定商业银行开展个人理财业务向中国银监会报告时，应最迟在发售理财产品前10日将相关资料报送中国银监会或其派出机构，改为商业银行应在发售理财产品后5日内将相关资料报送中国银监会或其派出机构。

　　88.【解析】B理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基金，也不得投资予未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份。

　　89.【解析】A信贷资产类理财产品通过资产组合管理的方式投资于多项信贷资产，理财产品的期限与信贷资产的剩余期限存在不一致时，应将不少于30%的理财资金投资于高流动性、本金安全程度高的存款、债券等产品。

　　90.【解析】A应对原则包括：(1)依法处置、快速反应、稳定市场;(2)统一部署、分工协作、信息共享;(3)实时监测、防控风险、维护信心。