2018银行从业资格考试个人理财精华试题(三)_第10页

　　二、多项选择题

　　1.【解析】ABD银行个人理财业务按照是否接受客户的委托和授权对客户资金进行投资和管理，可分为理财顾问服务和综合理财服务。按照客户类型不同，分为理财业务(服务)、财富管理业务(服务)和私人银行业务(服务)。

　　2.【解析】BCD财政政策工具手段包括税收、国债、财政补贴和转移支付;货币政策工具手段包括法定存款准备金、再贴现率、公开市场业务。

　　3.【解析】ABC美国经济学家罗斯托认为，世界各国的经济发展阶段一般可分为五个阶段：传统经济社会、经济起飞前的准备阶段、经济起飞阶段、迈向经济成熟阶段和大量消费阶段。其中前三个阶段的国家为发展中国家;后两个阶段的国家为发达国家。

　　4.【解析】BD货币政策影响方向为：偏松的收入分配政策能刺激投资需求，提升资产价格;偏紧的收入分配政策抑制投资需求，资产价格下跌。

　　5.【解析】ABC影响银行个人理财的影响因素包括宏观、微观两方面。其中，宏观影响因素包括政治、法律与政策环境、经济环境、社会环境和技术环境。微观影响因素包括金融市场的竞争程度、金融市场的开放程度、金融市场的价格机制。

　　6.【解析】AC资产组合有两个核心变量，收益(期望收益)和风险(用方差计算)。

　　7.【解析】CDE非系统性风险也称微观风险，是因个别特殊情况造成的风险，它与整个市场没有关联。具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。AB属于系统性风险。

　　8.【解析】ABCDE资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建能够达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。题目中五个选项均为资产配置的特点。

　　9.【解析】BD客户在理财过程中会产生两种支出：义务性支出和选择性支出。义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出。除去义务性支出的部分就是选择性支出，选择性支出也称为任意性支出，不同价值观的客户由于对不同理财目标实现后带来的效用有不同的主观评价，因此，对任意性支出的顺序选择会有所不同。

　　10.【解析】BD A.一般而言，客户年龄越大，所能够承受的投资风险越低;C.理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高，若理财目标时间短且完全无弹性，则采取存款以保本保息是最佳选择。

　　11.【解析】ACD温和进取型的客户愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不会像非常进取型的人士过度冒险投资那些具有高度风险的投资工具。

　　12.【解析】ADE现值表示货币今天的价值，通常用PV表示;终值表示货币在未来某个时间点上的价值，通常用FV表示。现值和终值可以相互计算。

　　13.【解析】ABE AB为最优资产组合理论.现代资产组合理论由美国经济学家哈里.马柯维茨提出，两个或两个以上资产所构成的集合.称为资产组合。

　　14.【解析】AD金融市场微观经济功能包括：集聚功能、财富功能、避险功能和交易功能;宏观经济功能包括资源配置功能、调节功能和反映功能。

　　15.【解析】BCE流通市场是指金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场，又称二级市场。它是进行股票、债券和其他有价证券买卖的市场。二级市场按组织方式又可分为场内市场和场外市场。场内市场即证券交易所市场。证券交易所是依据国家有关法律规定，经政府主管部门批准设立的证券集中竞价的有形市场。场外市场又称柜台市场，是指在证券交易所之外进行证券买卖的市场。

　　16.【解析】ABCDE货币市场包括：同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、回购市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场。

　　17.【解析】BCE A.信贷资产类产品对银行和信托公司而言，属于表外业务，贷款的信用风险完全由购买理财产品的投资者承担。D.银监会规定.当理财产品的期限与信贷资产的剩余期限不一致时，应将不少于30%的理财资金投资于高流动性、本金安全性高的存款、债券等产品。

　　18.【解析】BCD开放式基金有基金管理公司或银行等代销机构网点，部分基金可以在交易所上市交易;没有固定期限;规模不固定，但有最低规模要求;有现金分红、再投资分红两种分红方式;申购费不超过申购金额的5%;赎回费不超过赎回金额的5%。

　　19.【解析】AD公司型基金具有法人资格，契约型基金不具有法人资格;除非到破产、清算阶段，否则公司型基金一般具有永久性。

　　20.【解析】ABCDE银行主要代理的险种包括寿险和财产险，分红险、万能险和投连险均属于寿险。房贷险和企业财产保险属于财产险。

　　21.【解析】ADE投资黄金条块因规格大小而有不同的门槛，但有保存不便和移动不易的缺点，放在家中，安全性差;金币有两种，纯金币和纪念金币。纯金币可以收藏也可以流通，变现不难，价格也随国际金价波动。纪念金币的价值受主题和发行量的影响较大，因此和鉴赏能力、题材炒作等高度相关，和金价的关联度反而较小。

　　22.【解析】AD客户财务分析的对象是两类个人财务报表：资产负债表和现金流量表。

　　23.【解析】ABCDA.流动资产往往包括现金、活期存款、定期存款和货币市场基金。B.投资往往包括股票、债券、储蓄产品(1年以上)、房地产。C.固定资产往往包括主要住房和二套住房。D.个人财产往往包括汽车、家用设施、珍宝和艺术品等。E.短期负债属于“负债”类，往往包括公用事业费用、租金支出、医药费用、银行卡支出、旅游和娱乐支出、汽车和其他支出、其他消费支出、税务支出和保险费等。

　　24.【解析】BC客户风险特征可以用客户风险承受能力和风险承受态度两个指标来分析，其中，风险承受能力总分(100分)=年龄因素分数(50分)+其他因素分数(50);风险承受态度=对本金损失的容忍度+其他心理因素。

　　25.【解析】ABC现金管理的对象包括现金和流动资产(活期存款、货币市场基金等)。

　　26.【解析】ABD税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。A.避税规划，即为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划。B.节税规划，即理财计划采用合法手段，利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控政策，为客户获取税收利益的规划。C.转嫁规划，即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。

　　27.【解析】ABCDE遗产规划工具主要包括遗嘱、遗产委任书、遗产信托、人寿保险、赠与。

　　28.【解析】ACDE平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则。诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。

　　29.【解析】BC限制民事行为能力人包括：10周岁以上的未成年人;不能完全辨认自己行为的精神病人。

　　30.【解析】ABD根据代理权产生的根据不同，可以将代理分为委托代理(按照被代理人的委托行使代理权)、法定代理(依照法律的规定行使代理权)和指定代理(人民法院或者指定单位的指定行使代理权)。

　　31.【解析】AB有下列情形之一的，委托代理终止：第一，代理期间届满或者代理事务完成;第二，被代理人取消委托或者代理人辞去委托;第三，代理人死亡;第四，代理人丧失民事行为能力;第五，作为被代理人或者代理人的法人终止。

　　32.【解析】ABCDEA.B.C.D.E.均属于《合同法》中不安抗辩权的规定，即应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有这几种情形的，可以中止履行。当事人没有确切证据中止履行的，应当承担违约责任。

　　33.【解析】BCD“三性”原则，即安全性原则、流动性原则和效益性原则。第一，安全性原则。是指商业银行所做的任何资产业务须以资金安全为第一要旨。《商业银行法》规定商业银行的资金只能投资国债资产，而不能投资公司债券。第二，流动性原则。是指商业银行的资产应保持一定的流动性，以适应银行的支付能力。流动性资产是指在1个月内能够变现(收回来)的放款和国债资产，流动性负债是指在1个月内要偿还的负债。第三，效益性原则。是指商业银行在开展放款业务和投资业务时须仔细核算银行利润。

　　34.【解析】BCD根据《银行业监督管理法》，银行业监管目标包括：(I)促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心：(2)保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

　　35.【解析】BCDE商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送以下材料(一式三份)：(1)由商业银行负责人签署的申请书;(2)拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测：(3)业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系主要风险及拟采取的管理措施等;(4)商业银行内部相关部门的审核意见;(5)中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。

　　36.【解析】AC A.商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照金融衍生品业务管理。C.商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等。商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。

　　37.【解析】BCD A.商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同的约定管理和使用。商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录。

　　38.【解析】ABCD微观影响因素一方面是客户的微观因素，另一方面是理财产品与顾问服务中的微观因素。(1)客户的微观因素包括其经济金融条件、风险承受能力的易变性，这些需要理财服务的动态调整。(2)理财产品与顾问服务中的微观因素是理财产品和服务的个别风险，具体为个剐或具体产品的运作风险以及管理人、投资顾问风险行为。

　　39.【解析】ABC风险测量的常用指标是产品收益率的方差、标准差、VaR。其中，VaR方法(Value at Risk)，称为风险价值模型，其含义指，在市场正常波动下[即在一定概率水平(置信度)下]，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失。

　　40.【解析】ABCDE银行个人理财投资者教育的内容主要包括以下几个方面：(1)及理财基础知识;(2)宣传相关的政策法规;(3)揭示理财相关风险;(4)介绍理财业务;(5)传递经营机构的基本信息;(6)接受客户咨询、处理客户投诉。