2018银行从业资格考试风险管理精选预测试题(三)_第9页

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】B在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是银行资本金。故选B。

　　2.【答案及解析】B商业银行风险管理的核心要素包括：风险监控、数量分析、价格确认、模型创新和相应的信息系统/技术支持。故选B。

　　3.【答案及解析】B远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。故选1{，

　　4.【答案及解析】A市场准入是银行监管的首要环节，是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。故选A。

　　5.【答案及解析】C 2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，资本要求、监督检查、市场纪律形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。故选C。

　　6.【答案及解析】B总收益一1(10×(1+10%)5—161(元)。故选B。

　　7.【答案及解析】B资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。故选B。

　　8.【答案及解析】A题目没有说明，我们可以认为是单利。年利率=年息÷本金×

　　100%。第一笔年利率：年息=500÷3=166.67，年利率=166.67÷1 000×100%=16.67%;第二笔年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100%=16%。故选A。

　　9.【答案及解析】C盈利能力指标包括资产收益率、资本金收益率、净业务收益率。故选C。

　　10.【答案及解析】C商业银行经济资本配置的作用主要体现在风险管理和绩效考核两个方面。风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。绩效考核是企业为了实现生产经营目的.运用特定的标准和指标，采取科学的方法，对承担生产经营过程及结果的各级管理人员完成指定任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的过程。故选C

　　11.【答案及解析】C风险限额是指对照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额。如对内部模型计量的风险价值设定的限额和对期权性头寸设定的期权性头寸限额。故选C。

　　12.【答案及解析】B系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒以及对第三方程序欺诈的防护等。故选B。

　　13.【答案及解析】D高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量统计计算监管资本要求。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序。故选D。

　　14.【答案及解析】A我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》定义的流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。故选A。

　　15.【答案及解析】C VaR模型是针对市场风险的计量模型;CreditMetriCs是针对信用的计量模型，没有特定的范围;KM、v’是运用现代期权定价理论建立起来的违约预测模型;高级计量法是针对风险资本的计量模型。故选C。

　　16.【答案及解析】A对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于系统风险。系统风险是指由于某种因素的影响和变化，导致股市上所有股票价格的下跌，从而给股票持有人带来损失的可能性。故选A。

　　17.【答案及解析】B风险评估的方法很多，较为常用的包括自我评估法、计分法、情景分析法、风险图示法、检查表法、问卷调查法、工作交流法等。为了取得更好的效果，这些方法也可结合起来使用。故选B。

　　18.【答案及解析】B操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行交割及流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。交易过程中.结算系统发t故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。故选B。

　　19.【答案及解析】A资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，属于资产流动性风险。故选A。

　　20.【答案及解析】D商业银行的核心资本充足率指标不得低于6%，资本克足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的100%。故选D。.

　　21.【答案及解析】A计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为违约时债务的账面价值。故选A。

　　22.【答案及解析】B从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。采用经风险调整的资本收益率和经济增加值这两项指标来评估交易人员和业务部门的业绩。有助于在银行内部树立良好的风险意识，并鼓励严谨的价值投资取向，从而减少甚至避免追逐短期利益的高风险投资行为。如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资餐必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的。故选B。

　　23.【答案及解析】D相关系数是变量之间相关程度的指标;相关系数具有线性不变性。相关系数用来衡量的是线性相关关系。仅能用来计量线性相关。故选D。

　　24.【答案及解析】A VaR模型是针对市场风险的计量模型;CreditMetriCs是针对信用风险的计量模型，CreditMetriCs模型本质上是一个VaR模型。故选A。

　　25.【答案及解析】B对于相互独立的多种资产组成的资产组合，分散化投资可以消除非系统性风险，A选项错误;风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散，C选项错误;风险规避就是不做业务，不承担风险，风险转移分为保险转移和非保险转移，D选项错误。故选B。

　　26.【答案及解析】D专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以A项正确;有关客户的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一一部分，也不宜对外提供;所以B项正确;在进行信息披露时，某些项目若为专有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须要求对披露的信息进行一般性信息披露，并解释某些项目不对外信息披露的事实和原因。故选D。

　　27.【答案及解析】D授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中产品等级、行业等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。故选D。

　　2B.【答案及解析】A根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比不得低于25%。故选A。

　　29.【答案及解析】A预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%=40/80×100%=50%。故选A。

　　30.【答案及解析】C根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中流动性缺口的定义是：90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。

　　故选C。

　　31.【答案及解析】C内部控制评价应遵循的原则有：①全面性原则;②统一性原则;③独立性原则;(})公正性原则：⑤重要性原则;⑥及时性原则。C项不属于商业银行内部控制评价中应遵循的原则。故选C。

　　32.【答案及解析】B B级借款人的违约频率一违约人数/借款人数×100%=19/100×100%=19%。故选B。

　　33.【答案及解析】A全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。故选A。

　　34.【答案及解析】B违约率=1-[(1+国债收益率)/(1+债券收益率)]=1-1(1+10%)/(1+15%)]=1-0.95=O.04。故选B。

　　35.【答案及解析】D内部审计的主要内容包括：经营管理的合规性及合规部门工作情况;内部控制的健全性和有效性;风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性;信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况;会计记录和财务报告的准确性和可靠性;与风险相关的资长评估系统情况;机构运营绩效和管理人员履职情况等。D属于法律合规部门的职责。故选D。

　　36.【答案及解析】A风险评级的顺序为：收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案、，故选A。

　　37.【答案及解析】B利用衍生金融工具对冲市场风险的优点有：衍生产品的构造方式多种多样，交易灵活便捷，在操作过程中不会附带新的风险产生。故选B。

　　38.【答案及解析】D商业银行监管的理念是“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。故选D。

　　39.【答案及解析】A银行要承受不同形式的法律风险，法律风险的表现形式有：①金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密;②法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融交易的合法性难以保证，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失;③形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁;④经济主体在金融活动中如果违反法律法规，将会受到法律的制裁。故选A。

　　40.【答案及解析】D期权价值由时间价值和内在价值组成。在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值。对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零。故选D。

　　41.【答案及解析】B风险报告负责报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注多采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。风险报告的职责之一是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息;A、C、D三个选项符合风险报告的职责。故选B。

　　42.【答案及解析】D在市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可的范围为：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。故选D。

　　43.【答案及解析】B投资活动指企业长期资产的构建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处置活动。企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。故选B。

　　44.【答案及解析】C专项风险报告主要是仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告。故选C。

　　45。【答案及解析】C资本转换因予是将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖计划组合的计划授信的风险。某组合风险越大.其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。故选C。

　　46.【答案及解析】A表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100%的风险权重;商业银行之间原始期限在4个月以上的风险权重为20%;对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的风险权重;个人住房抵押贷款的风险权重为5()%。故选A

　　47.【答案及解析】D经销商风险主要包括：经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效;经销商在商品合同下出现违约，导致购买人(借款人)违约;经销商在进行高度负债经营时，存在卷款外逃的风险。故选D。

　　4B.【答案及解析】C违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性，A项错误;《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者，B项错误;违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性，D项错误。故选C。

　　49.【答案及解析】A绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指相对于无风险利率的差额。故选A。

　　50.【答案及解析】A商业银行在短期内的借入资金需求=融资缺口+流动性资产。故选A。

　　51.【答案及解析】D操作风险事件是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的操作事件。具体事件包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理七种类型。本币汇率短期内剧烈波动属于市场风险。故选D。

　　52.【答案及解析】A建立完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。故选A。

　　53.【答案及解析】D操作风险可能{1发的风险有市场风险、流动性风险、信用风险。故选D。

　　54.【答案及解析】C在商业银行的交易风险管理中，对于操作失误而造成损失的情况，识别员工是否构成欺诈的关键一点是看员工是否是为了不法利益而故意为之。故选C。

　　55.【答案及解析】B风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正、风险救助、市场退出。故选B。

　　56.【答案及解析】C以《贷款通则》、《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款损失准备计提指引》、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》、《项目融资业务指引》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》、《银团贷款业务指引》、《银行开展小企业授信工作指导意见》等相关文件构成的制度框架，成为指导商业银行规范管理信用风险的主要依据。故选C。

　　57.【答案及解析】A平价期权为期权的执行价格等于现在的即期市场价格。故选A。

　　58.【答案及解析】B健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。故选B。

　　59.【答案及解析】B收益率曲线是由不同期限，但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线。横轴为各到期期限，纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系。在金融市场短期流动性不足的情况下，收益率曲线可能会呈现向左上方倾斜，即反向收益率曲线，它表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。故选B。

　　60.【答案及解析】D交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户其他项目的风险而持有的可自由交易的金融工具和商品头寸。与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。故选D。

　　61.【答案及解析】D商业银行的流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险存在于资产业务、负债业务和表外业务中。故选D。

　　62.【答案及解析】A当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是利用长期负债为短期资产融资。故选A。

　　63.【答案及解析】B EVA=税后净利润-资本成本=700-500=200(万)。故选B。

　　64.【答案及解析】C现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)÷总资产=(50 000 000十100 000 000)÷5 000 000 000=0.03。故选C。

　　65.【答案及解析】C大额负债依赖度=(大额负债-短期投资)÷(盈利资产-短期投资)×100%=(50-20)÷(70-20)×100%=60%。故选C。

　　66.【答案及解析】D对单一法人客户的管理层分析重点考核的是管理者人品、管理者诚信度和授信动机等。故选D。

　　67.【答案及解析】C商业银行借短贷长的期限结构中所包含的流动性风险包括短期借款不能按期偿还的负债流动性风险和长期贷款不能如数如期收回的资产流动性风险。故选C。

　　68.【答案及解析】D股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。故选D。

　　69.【答案及解析】B商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于客户风险。故选B。

　　70.【答案及解析】D信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型包括线性概率模型、Probit模型和线性辨别模型。CreditMetriCs模型属于信用风险管理模型。故选D。

　　71。【答案及解析】C商业银行应当对利益进行权衡，照顾尽量多数人的尽量多的利益。故选C。

　　72.【答案及解析】C题中C项错误，正确表述应改为资本要求为99.9%置信水平下特定风险暴露的非预期损失。故选C。

　　73.【答案及解析】B根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企业的债权风险权重定位5(、%。故选B。

　　74.【答案及解析】C我国商业银行目前开展的个人客户贷款业务是个人住宅抵押贷款、个人零售贷款，尚未开展循环零售贷款。故选C。

　　75.【答案及解析】C对银行业稳定经营最大的威胁是存款人挤提存款。因为一般银行都不会有这么多现金，所以很容易因为挤提事件造成不能经营的情况。故选C。

　　76。【答案及解析】D 0岫I5评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：第一，资本充足率(资本/风险资产)，要求这一比率达到6.j%～7%;第二，有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15%;第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力;第四，净利润与盈利资产之比在1%以上为第一、二级，若该比率在0～1%之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级;第五，随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。故选D。

　　77.【答案及解析】C我国银行监管的行政法规是《金融违法行为处罚办法》。故选C。

　　7B.【答案及解析】D 2005年颁布的《商业银行市场风险管理指引》中所称商业银行是指在人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行和中外合资银行。故选D。

　　79.【答案及解析】C《人民共和国银行业监督管理办法》规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。故选C。

　　80.【答案及解析】A商业银行外部审计主要是针对财务状况方面。外部审计主要是国家有关审计部门对商业银行财政经营状况的审查。故选A。

　　81.【答案及解析】A商业银行可以根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型，包括损失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度区间应设定为99.9%，观测期为1年。故选A。

　　82.【答案及解析】B商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%。故选B。

　　83.【答案及解析】C现在支付1 00()万泰铢相当于支付2B.6万美元，而6个月后支付1 000万泰铢相当于支付17.9万美元，因此泰铢汇率的下跌使得A银行收益28.6-17.9=10.7(万美元);A银行放弃执行泰铢的买入期权，支付5万美元期权费，因此A银

　　行的净收益为10.7-5=5.7(万美元)。故选C。

　　84.【答案及解析】B久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。故选B。

　　85.【答案及解析】C现金流量分析通常首先分析经营性现金流。故选C。

　　86.【答案及解析】C对贷款的保证人应考察的内容包括：①保证人的资格;②保证人的财务实力;③保证人的保证意愿;④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;⑤保证的法律责任。故选C。

　　87.【答案及解析】C监管规定是指未遵守金融监管当局的规定而引起的风险。在出台新的金融监管规定或者金融监管加强、新的金融监管者发生改变，出现新的金融监管重点时，较易出现此方面的风险。故选C。

　　88.【答案及解析】D内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。此类事件至少涉及内部人员一方，但不包括性别/种族歧视事件。故选D。

　　89.【答案及解析】B核心存款比例=核心存款÷总资产=200÷1 000=20%。故选B。

　　90.【答案及解析】A最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。故选A