2018年银行从业资格中级考试法律法规精选试题（3）_第8页

　参考答案

　　1.D

　　解析： 商业活动中正当的娱乐活动是必要的，但银行业从业人员应该确保其娱乐活动不会产生以下

　　问题：①明显属于奢侈、浪费的消费;②属于、类的消费;③带有商业贿赂性质的消费;④明显属于过于频繁的活动;⑤假借业务之名，行个人消费之实;⑥酗酒、闹事等其他不利于其所在机构形象的行为。所以，选 项D是正确答案。

　　2.B

　　解析：

　　只有取得托管资格的银行才可以办理基金托管业务。会计核算不属于基金托管业务范围。商业银行可以托管全国社会保障基金。故只有B正确。

　　3.B

　　解析：当事人订立合同，采取要约和承诺方式，存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条应是要约。

　　4.D

　　解析：CBA是ChinaBankingAssociation的缩写，中文名称是中国银行业协会。故选D。5.D

　　解析：银行客户可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式国债、储蓄国债(电子式)以及柜台记 账式国债。6.C

　　解析：央行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中

　　短期债券。所以，选项A正确。央行票据是吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种。所以，选项8正确。中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。所以，发行央行票据不是向市场投放资金。所以，选项C不正确，选项D 正确。

　　7.A

　　解析：根据发行人的不同，债券可分为企业债、国债和金融债三大类。8.B

　　解析：按清偿方式可以划分为信用卡、借记卡;按结算币种可以划分为人民币卡、外币卡、双(多)卡;

　　按发行对象可以划分为单位卡(商务卡)、个人卡;按信息载体可以划分为磁条卡、芯片卡(智能卡，IC卡);按资 信等级可以划分为白金卡、金卡、普通卡等不同等级;按流通范围可以划分为国际卡、地区卡;按持卡人地位和责任可以划分为主卡、附属卡。

　　9.A

　　解析：

　　根据不同的存取方式，定期存款分为四种：整存整取、零存整取、整存零取，存本取息，其中，整存整取最为常见

　　，是定期存款的典型代表。10.B

　　解析：l984年前，中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的

　　职能，作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动，同时还具有持有、管理和经营国家外汀：储备、黄金储备的职能。但是中央银行在管理外汇的过程中使外汇储备增值并不是唯一职能，外汇储备并非越多越好，要使其

　　控制在一个合理的范围内，不影响我国的金融安全11.C

　　解析：

　　票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证。其中， 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有，汇票的发票人和付 款人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑提示。付款人签字承兑，就是对汇票的到期付款承担责任

　　12.B

　　解析：2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：“中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

　　13.B

　　解析：银行保理是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请

　　求第三者承担风险的做法;备用信用证是开证行应借款人的要求.以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利;进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进Vl项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先对外汇款的行为。

　　14.B

　　解析：

　　《商业银行法》第四十六条第一款规定：“同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或用于投资。”

　　15.C

　　解析：票据的无因性是指：票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。

　　16.A

　　解析：定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四种，其中，整存整取是最典型的 代表. 17.C

　　解析：

　　质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权

　　利处分所得的价款优先受偿。18.D

　　解析：

　　核心资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。留存利润是银行增加核心资本的重要方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。但一方面，这依赖于银行具有较高的利润率;另一方面，

　　提高留存利润增加核心资本，是一个长期不断逐渐积累的过程，不可能在短期内起到立竿见影的效果。19.B

　　解析：

　　货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场，资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的，期限在一年以上的长期资本金融市场。债券市场属于资本市场。故A、C选项错误。

　　20.D

　　解析：合同当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。21.B

　　解析： 村镇银行只能办理国内结算，而不能办理国际结算。22.A

　　解析：A属于恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的行为，此合同无效。23.D

　　解析：普通股是最普通、最重要的股票种类;B股又称人民币特种股票;H股是指由中国内地发行、直接在中国香港上市的股票。只有D选项正确。

　　24.A

　　解析：B、D选项是国务院金融监督管理机构的反洗钱职责;C选项是中国反洗钱监测分析中心的 职责。25.D

　　解析：理财业务整合了负债、资产和中间业务，而不单纯是中间业务。故选D。26.D

　　解析：银行业从业人员离职时，应当按照规定妥善交接工作。不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源。在离职后，仍应恪守诚信，保守原所在机构的商业秘密和客户隐私。

　　27.B

　　解析：根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。题干，我们并未看到评级方或

　　被评对象是集团性质。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。银行对每一个有贷款需求或未来可能有贷款需求的企业客户做出一个整体评级并据此给出授信额度是客户信用评级。所以，本题的正确答案为B。

　　28.D

　　解析：

　　根据《公司法》的规定，仅具备公司设立条件，而不履行公司设立登记程序，公司不能成立，也不能取得法人资格

　　。29.D

　　解析：A、B、C都是中国人民银行的监管职责。30.A

　　解析：

　　资本市场主要包括债券市场和股票市场;货币市场主要包括银行业间间业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。故A选项正确。

　　31.D

　　解析：公平竞争是指银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。A、B、C选项的要求主要不是针对禁止商业贿赂的，不符合题意。

　　32.A

　　解析：贷款是银行最主要的资产，贷款业务属于资产业务，而非负债业务或中间业务，故BC错误; 贷款是银行最主要的资金运用。银行最主要的资金来源是存款，故D错误。

　　33.B

　　解析：

　　34.A

　　解析：

　　按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。其中接管是指国务院银行业监督管理机构在银行业金融机构已经或可能发生

　　信用危机，严重影响存款人的利益的情况下，对该银行采取的整顿和改组措施。35.C

　　解析：留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债

　　务的，债权人有权依照法律规定留置财产。留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加工承揽合同。

　　36.B

　　解析：票据付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利， 是第二顺序请求权。 请看书本P243页。2013版公共基础。

　　37.D

　　解析：选项D的错误在于：贪污罪在主观方面是故意，并且具有非法占有目的。38.C

　　解析：

　　公司流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。①临时流动资金贷款

　　：期限在3个月(含)以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支 付性资金不足。②短期流动资金贷款：期限3个月至1年(不含3个月，含l年)，主要用于企业正常生产经营中用期性、季节性资金的需要。③中期流动资金贷款：期限l年至3年(不含1年，含3年)，主要用于企业正常

　　生产经营中经常占用的、长期流动性资金需要。39.B

　　解析：

　　合规管理是商业银行一项核对,的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。合规管理并不是商业银行最重要的风险管理活动， 故B项错误。

　　40.B

　　解析：金融市场发展，能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理，能够为商业银行

　　的客户评价及风险提供参考标准，货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险。B选项不是促进作用，而是挑战。故选8。

　　41.D

　　解析：在国外大多数发达国家，银行业从业人员资格认证制度已经有上百年的历史，没有取得银行

　　业从业人员资格认证，就没有在银行业找到工作的可能。这种从业人员资格认证制度，从根本上保证了银行业从业人员在专业上胜任本职工作，从而为银行稳健经营打下了良好的基础。在我国，此项工作由中国银行业协会承担，正处于起步阶段。所以，正确答案为D。

　　42.D

　　解析：开户时不约定存期，一次存人本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计

　　息，故大多数时候定活两便储蓄存款的利息都是要高于活期存款的，所以，选项A是错误的。个人通知存款支取时需要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额，所以，选项8是错误的。我国对于教育储蓄是免收利息税的，所以，选项C是错误的。教育储蓄存款的起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。所以，选项 D是正确的。

　　43.D

　　解析：《商业银行法》第十一条第二款规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样

　　44.D

　　解析：

　　银行业金融机构的破产.是指银行业金融机构符合《破产法》第二条规定的情形，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行破产清算的申请后，被人民法院依法宣告破产的法律行为。A、B、C选项均正确

　　45.C

　　解析：

　　为规范监管行为，检验监管工作成效，在总结国内外银行监管工作经验的基础上，中国银行业监督管理委员会提出了良好监管的六条标准，包括：①促进金融稳定和金融创新共同发展;②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力;③对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制;④鼓励公平竞争、反对无序竞争;⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制;⑥高效、节约地使用一切监管资源。C项属于中国银行业监督管理委员会提出的具体监管目标。

　　46.D

　　解析：自2000年11月1日起实施的《金融资产管理公司条例》第二条规定：‘‘金融资产管理公司，是

　　指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资

　　非银行金融机构。”同时，第三条规定了其经营目标：“金融资产管理公司以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标，依法独立承担民事责任。”

　　47.A

　　解析：

　　教育消费是家庭消费的重要组成部分，一般来说，它包括对自身的教育消费及对子女的教育消费。除了在学校学习

　　，还包括参加培训、自学等很多方式。所以，本题的正确答案为A。48.D

　　解析：这是《股份制商业银行董事会尽职指引》的规定。49.C

　　解析：非国家工作人员受贿罪中的收受他人财物一般是直接收取，但也可以是间接收取;可以是事前收受，也可以是事后收受。

　　50.B

　　解析：

　　内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等.

　　51.D

　　解析：

　　单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款账户。单位存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。故选D。

　　52.B

　　解析：我国公司制度要求资本法定，即公司在设立时，其资本必须以章程加以确定，并应由股东认

　　足、缴足。公司需要到登记机关登记注册的资本额，叫做公司的注册资本，也叫法定资本。注册资本反映的是

　　公司法人财产权，所有股东投入的资本一律不得抽回，由公司行使财产权。所以，根据《公司法》的规定，股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。故选B。

　　53.B

　　解析：有下列情形之一的，要约失效：①拒绝要约的通知到达要约人;②要约人依法撤销要约;③承诺期限届满，受要约人未做出承诺;④受要约人对要约的内容做出实质性变更。

　　54.B

　　解析：1994年中国农业银行分设中国农业发展银行，l996年农村信用社与中国农业银行脱离行政隶属关系，中国农业银行开始向国有独资商业银行转变。

　　55.B

　　解析：A选项的行为属于行贿。单位可以构成单位行贿罪的主体。行贿人在被追诉前主动交代行

　　贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。国家工作人员在国内公务活动中接受礼物的情形应当依照国家规定交公，否则可能构成受贿罪，从而受到刑事处罚。

　　56.A

　　解析：发行可转换债券增加了附属资本，从而增加了资本充足率，是分子战略;把贷款出售和贷款证

　　券化，都降低了风险加权资产，从而提高资本充足率，是分母战略。只有银行并购同时采取了分子对策和分母对策

　　57.A

　　解析： 法定存款准备金政策影响基础货币，进而影响商业银行等货币存款机构所能够用于放款和投资的超额准备金持有量，并且影响货币乘数及存款货币机构的派生存款创造能力。

　　58.A

　　解析：

　　货币政策四大目标中的任何两个目标之间都有着一定的矛盾和冲突：(D稳定物价与充分就业这两个目标之间有着显著的矛盾;②稳定物价与经济增长之间也有矛盾;③经济增长与国际收支平衡之间也常常发生矛盾。只有充分就业与经济增长是一致的，故A项正确。

　　59.B

　　解析：票据，是指出票人依法签发，由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额的有价证券。按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。

　　60.B

　　解析：

　　《人民币利率管理规定》第三十条规定，金融机构的下列行为属于利率违规行为：①擅自提高或降低存、贷款利率的;②变相提高或降低存、贷款利率的;③擅自或变相以高利率发行债券的：④其他违反《人

　　民币利率管理规定》和国家利率政策的。实践中最常见的利率违法行为是银行高于法定利息吸收存款的行为。61.D

　　解析：

　　在福费廷业务中，出El商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益，I{选项错误。银行买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权，A选项错误。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现，但又不同于一般的票据贴现业务，C选项错误。福费廷业务中，银行承担了拒付的所有风险.带有长期固定利率融资的性质，D选项正确。

　　62.A

　　解析：职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的;}国家T作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员。

　　63.A

　　解析：金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职

　　责：①接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告;②建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息;③按照规定向中国人民银行报告分析结果;④要求金融机构及时补正人民币、

　　外币大额交易和可疑交易报告;⑤经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料;⑥中国人民银行规定的其他职责。所以.本题的正确答案为A。

　　64.B

　　解析：

　　金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散功能、经济调节功能和定价功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能，A选项说法正确。金融市场风险分散的功能体现在利用组合投资可以分散非系统性风险，B选项的说法是错误的。金融市场的经济调节功能其中一方面就是借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局，C选项说法正确。金融市场的定价功能即具有决定利率、汇率、证券价格等重要价格信号的功能，D选项说法正确。

　　65.C

　　解析：公司资本制度特点为：资本法定，公司必须有相当的财产与其资本总额相维持(非货币出资不

　　得高估作价、非货币出资的实际价格不得显著低于公司章程所定价额、股票发行价格不得低于票而金额);公司资本不得任意变更，新的《公司法》允许公司资本的分批缴纳。

　　66.B

　　解析：

　　单位经常项目外汇账户的开户原则：一个单位只有一个账户，限额用美元核定，即境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。

　　67.B

　　解析：D选项属于公平对待的内容。68.C

　　解析：合同生效是指依法订立的合同在当事人之间发生法律约束力。69.A

　　解析：

　　破坏金融管理秩序罪，是指违反国家对金融市场监督管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。

　　70.C

　　解析：同业存款也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等需要，由其他金融机构存放于商业银 行的款项，同业存放属于商业银行的负债业务。与同业存放相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。D选项不符合题意。我国的同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国 银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借的双方分别是同业拆入和同业拆出，同业拆借是商业银行为调剂短期资金盈缺的需要而进行的。A、B选项不 符合题意。

　　71.C

　　解析：

　　《反洗钱法》第三十条规定：反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分：①违反规定进行检查、调查或者采取 临时冻结措施的;②泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的;③违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的;④其他不依法履行职责的行为。

　　72.B

　　解析：

　　本题考查记账式国债的定义，也可结合题干中给出的信息进行排除。首先，没有实物形态，可以排除选项A的凭证式国债、选项C的储蓄国债和选项D的实物国债。此外，题目中强调的特点是利用账户进行发行、交易及兑付，储蓄国债体现不出这一特点。所以，本题的正确答案为B。

　　73.C

　　解析：

　　建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了银行风险管理水平和研究开发能力。

　　74.D

　　解析：按照不同的划分标准，可以将金融犯罪划分为不同的类型，其中根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。

　　75.A

　　解析：破产能力所表示的是一种接受本法调整和规制的主体可能性，具体指债务人所具有的、能够被宣告破产的法律资格。

　　76.A

　　解析：我国按流动性不同，将货币划分为三个层次：①M0是流通中现金;②M1是狭义货币;③M2被称为广义货币. 77.D

　　解析：银行业从业人员不得将客户信息用于未经客户许可的其他目的。78.C

　　解析：抵押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务 人清偿。79.C

　　解析：监管资本指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。

　　80.A

　　解析：1984年，国务院提出要恢复和加强农村信用社组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵活性，此后，在农业银行的领导下，信用社开始了以“三性”为主要内容的改革。

　　81.B

　　解析：

　　中国人民银行制定的利率工具主要有：①调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率

　　、超额存款准备金利率;②调整金融机构的法定存贷款利率;③制定金融机构存贷款利率的 浮动范围;④制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。而商业银行某支行运行的存贷款利率是由该商业银行总行根据中国人民银行规定的利率上下限自行确定的。

　　82.C

　　解析：信用卡诈骗罪，是指使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡，或者使用

　　作废的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡恶意透支进行诈骗活动，数额较大的行为。张某的行为属于信用卡诈骗罪中的恶意透支信用卡，是不合法的，但并没有冒用他人的信用卡。所以，选项c符合题意。

　　83.A

　　解析：

　　市场风险指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。利率变化直接带来的风险即利率风险，属于市场风险。

　　84.A

　　解析：票据失票人应当在通知挂失止付后3日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或向人民法院提起诉讼。

　　85.A

　　解析：

　　《外资银行管理条例》规定：①外商独资银行、中外合资银行按照中国银行业监督管理委员会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务和人民币业务;经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。②外国银行分行按中国银行业监督管理委员会批准的业务范围可以经营部分或全部外汇业务和人民币业务以及除中国境内公民以外客户的人民币业务。③外国银行代表处不属于外资银行营业性机构。由此可以知道外商独资银行可以经营的业务范围最广。

　　86.A

　　解析：银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。87.A

　　解析：A选项说的是会计资本;B、D项说的是经济资本;C项说的是监管资本。88.C

　　解析：银行业从业人员在日常工作中，恪守有关内幕信息和内幕交易的禁止性规定，应肖做到：不在不当时间和地点谈论工作话题，C选项符合题意。

　　89.C

　　解析：20世纪80年代之后，随着银行业竞争的加剧、存贷利差的变窄、金融衍生工具的广泛使用，银

　　行开始发现自己可以从事更多的风险中介工作，而不是传统意义上的期限转换中介，特别是金融自由化、全球 化浪潮和金融创新的迅猛发展，使银行面临的风险呈现多样化、复杂化、全球化的趋势，大大增加了银行风险管理的复杂性，因此银行风险管理进入了全面风险管理阶段。

　　90.A

　　解析：国家开发银行成立于1994年3月，中国进出口银行成立于l994年11月，中国农业发展银行成立于1994年11月。中国银行不是政策性银行。