2017下半年初级银行从业资格考试个人理财试题_第9页

　　参考答案及解析

　　二、多项选择题。

　　1.ABC【解析】证券公司在从事经纪业务时，不可以接受客户的全权委托，故选ABC。

　　2.ACD【解析】期货交易双方潜在的盈利和亏损都是无限的，而期权购买者潜在的盈利无限大，期权卖方的潜在损失无限大。故选ACD。

　　3.ABC【解析】D选项是债券的特点。故选ABC。

　　4.ABC【解析】D选项中的认股权证是按照基础资产的来源对权证进行的分类。故选ABC。

　　5.ABCD【解析】在计算速动比率时，把存货从流动资产中剔除的主要原因有：(1)存货的变现速度较慢;(2)存货是否能够变现存在不确定性;(3)部分存货可能已损失报废而未处理;(4)部分存货已抵押给债权人;(5)存货的账面价值与可变现净值可能存在差异。故选ABCD。

　　6.AB【解析】反映企业营运能力的指标有存货周转率和应收账款周转率，故选AB。

　　7.AB【解析】财产信托是以实物(财产)为标的物，以财产管理和财产保值增值为目的的信托业务，故选AB。

　　8.ABCD

　　9.ABC【解析】银行承兑汇票有如下特点：安全性高、信用度高、灵活性好。银行承兑汇票是一种短期信用工具，以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，流动性比较好，故选ABC。

　　10.ABCD【解析】个人理财计划的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险;也应包括理财产品(计划)包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险，故选ABCD。

　　11.ABC【解析】D选项不属于商业银行个人理财业务的专业化服务。故选ABC。

　　12.ABD【解析】《商业银行法》第43条规定，商业银行在人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，故选ABD。

　　13.ABC【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第25条规定，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等，故选ABC。

　　14.ABD【解析】产权比率=负债总额÷所有者权益总额，而不是所有者权益总额与资产总额的比率，故选ABD。

　　15.ACD【解析】根据《民法通则》第64条的规定，代理包括委托代理、法定代理和指定代理，故选ACD。

　　16.ABCD【解析】商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等，故选ABCD。

　　17.AB【解析】基础金融衍生品主要有远期、期货、期权和互换，投资金融衍生品时要考虑的因素有期限、金额、杠杆比例和风险等级等，故选AB。

　　18.ABD【解析】理财产品(计划)的名称若针对特定目标客户群体的特点，能够更恰当反映产品属性，C选项错误。故选ABD。

　　19.ABC【解析】金融衍生品市场的功能包括转移风险、价格发现、提高交易效率和优化资源配置。筹集资金是金融市场的主要功能，故选ABC。

　　20.ABCD【解析】国际货币市场所有外汇期货合约的交割月份都是一样的，为每年的3月、6月、9月和12月。故选ABCD。

　　21.ABCD【解析】根据《信托法》第20条的规定，委托人有权了解其信托财产的管理运用、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明，故选ABCD。

　　22.ABCD【解析】《个人外汇管理办法实施细则》第27条的规定，个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准，故选ABCD。

　　23.BCD【解析】《银行业监督管理法》第2条第2款规定：“本法所称银行业金融机构，是指在人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。”故选BCD。

　　24.ABC【解析】商业银行个人理财业务管理部门应当配备必要的人员，对本行从事个人理财顾问服务的业务人员操守与胜任能力、个人理财顾问服务操作的合规性与规范性、个人理财顾问服务品质等进行内部调查和监督。故选ABC。

　　25.BC【解析】银行的外汇报价有即期汇率和远期汇率两种。故选BC。

　　26.ABCD【解析】设立信托的书面文件应当载明下列事项：(1)信托目的;(2)信托关系人;(3)信托财产，信托财产的范围、种类及状况;(4)信托收益，受益人取得信托利益的形式和金额，故选ABCD。

　　27.ACD【解析】反映企业获利能力的指标有销售毛利率、销售净利率、资产收益率、每股收益。故选ACD。

　　28.ABC【解析】根据《合同法》第39条的规定，格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款，故选ABC。

　　29.ABD【解析】资产组合的方差取决于组合中各种金融资产的方差以及各种金融资产之间的协方差，故选ABD。

　　30.ABD【解析】银行从业人员每次拜访客户都要有明确的目的，由此来决定沟通的重点，故选ABD。

　　31.ACD【解析】私人银行业务包括与个人理财相关的一系列法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务，故选ACD。

　　32.ABD【解析】C项属于个人理财的影响因素中的经济环境。故选ABD。

　　33.CD【解析】目前，我国商业银行个人理财的基本业务包括人民币理财产品和外汇理财产品。故选CD。

　　34.AC【解析】目前我国理财市场上的非保证收益型理财计划以保本浮动收益理财计划为主。比较典型的又有收益递增理财计划和收益动态理财计划两种。故选AC。

　　35.AC【解析】利率挂钩型理财计划为结构型理财产品。利率挂钩型理财计划的理财本金无风险，理财产品到期，银行向投资者归还全额本金。该理财计划是实际投资收益与国际市场上主要利率指标伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或香港银行间同业拆借利率(HIBOR)挂钩的理财产品。故选AC。

　　36.ACD【解析】执行理财计划，要注意灵活有效的运用资产，而一致性是与之相违背的。故选ACD。

　　37.BCD【解析】A项市场利率与债券价格、股票价格、房地产价格均成反比例关系，当利率走高时，后三者价格均下降。故选BCD。

　　38.ABC【解析】投资和理财密切相关，但投资又不同于理财。两者的目标、结果不同，在分析、安排、实施的依据等方面都存在差异。故选ABC。

　　39.AB【解析】货币市场基金主要投资于短期货币工具，CD两项不属于短期货币工具。故选AB。

　　40.AD【解析】美国的商业票据属本票性质，英国的商业票据则属汇票性质。此外，美国商业票据一般期限较短，票据的交易商在市场上具有垄断地位，票据缺少流动性。故选AD。