2020年初级银行从业资格证公司信贷提升练习（四）_第5页

　　二 、 多 项 选 择 题 (共 20小 题 ， 每 小 题 1.5分 ， 共 30分 )

　　81、经济周期包括(   )等阶段。

　　A 、 顶峰

　　B 、 谷底

　　C 、 衰退

　　D 、 扩张

　　E 、 复苏

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析：经济周期通常包括四个或五个阶段，经济学家虽然对此始终有争议，但是以下五个阶段是经济周期普遍包括的：

　　①顶峰，经济活动和产出的最高点，然而顶峰也是经济由盛转衰的转折点，此后经济就将进入下降阶段。

　　②衰退，经济活动和产出放缓甚至变为负值。

　　③谷底，经济活动的最低点。

　　④复苏，经济活动重新开始增长。

　　⑤扩张，经济活动和产量超过之前的顶峰。

　　82、 公司信贷的提款条件主要包括( )。

　　A 、 合法授权

　　B 、 政府批准

　　C 、 资本金要求

　　D 、 监管条件落实

　　E 、 其他提款条件

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析： 公司信贷的提款条件主要包括：合法授权、政府批准、资本金要求、监督条件落实、其他提款条件。故本题选ABCDE。

　　83、公司信贷业务人员对借款人管理风险的分析内容包括(  )。

　　A 、 产品的经济周期

　　B 、 经营规模

　　C 、 产品市场份额

　　D 、 管理结构

　　E 、 员工士气

　　答案： D,E

　　解析：公司信贷业务人员应从管理水平、管理结构、人员变化、员工士气以及企业内部人员道德观念的变化等方面综合判断借款人管理状况。

　　84、下列情形中，可能会导致公司借款需求的有(  )。

　　A 、 存货和应收账款的季节性增加

　　B 、 源自长期销售增长的核心流动资产增长

　　C 、 公司连续几年利润较低

　　D 、 面临高额的法律诉讼费支出

　　E 、 出现保险之外的损失

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析：存货和应收账款等资产的季节性增加需要现金去满足其增长的需要，A项符合题意;源自长期销售增长的核心流动资产增长，必须由长期融资来实现，向银行申请贷款是融资渠道之一，B项符合题意;公司如果连续几年利润较低或几乎没有利润，就会损失掉大量现金，因而公司就需要依靠银行借款来应付各种支出，C项符合题意;公司可能会遇到意外的非预期性支出，比如保险之外的损失、设备安装、与公司重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求，D、E项符合题意。故本题选ABCDE。

　　85、下列关于我国贷款管理制度的说法，正确的有(  )。

　　A 、 贷款的调查人员负责调查评估

　　B 、 贷款的审查人员负责贷款风险的审查

　　C 、 贷款的调查人员负责清收

　　D 、 贷款的发放人员负责贷款风险的审查

　　E 、 贷款的发放人员负责贷款的检查和清收

　　答案： A,B,E

　　解析：贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任;贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任;贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。

　　86、公司信贷按贷款经营模式划分可分为(  )。

　　A 、 一次还清贷款

　　B 、 自营贷款

　　C 、 委托贷款

　　D 、 特定贷款

　　E 、 受托贷款

　　答案： B,C,D

　　解析：按经营模式，公司信贷可分为自营贷款、委托贷款、特定贷款。

　　87、 下列公式中正确的有(  )。

　　A 、 有形净资产=所有者权益+无形资产

　　B 、 利息保障倍数=(利润总额-利息费用)/利息费用

　　C 、 速动资产=流动资产-存货-预付账款一待摊费用

　　D 、 营运资金=流动资产-流动负债

　　E 、 赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让一销售折扣

　　答案： C,D,E

　　解析： 有形净资产=所有者权益-无形资产-递延资产，A项不正确;利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用，B项不正确;速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用，C项正确;营运资金=流动资产-流动负债，D项正确;赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣，E项正确。故本题选CDE。

　　88、在对贷款项目进行成本审查时，外购投入物的成本应由企业负担的有(  )。

　　A 、 运杂费

　　B 、 装卸保险费

　　C 、 途中合理损耗

　　D 、 入库前加工整理费用

　　E 、 入库前的挑选费用

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析：外购的投入物按照买价加上应由企业负担的运杂费、装卸保险费、途中合理损耗、入库前加工整理和挑选费用以及缴纳的税金等计算成本。故本题选ABCDE。

　　89、“实贷实付”的核心要义包括(  )。

　　A 、 满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的

　　B 、 按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求

　　C 、 受托支付是“实贷实付”的重要手段

　　D 、 贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制

　　E 、 协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据

　　答案： A,B,C,E

　　解析：“实贷实付”的核心要义包括：①满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的;②按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求;③受托支付是“实贷实付”的重要手段;④协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据。

　　90、下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的有(  )。

　　A 、 银行承兑汇票

　　B 、 上市公司流通股票

　　C 、 上市公司限售股

　　D 、 保险单

　　E 、 公司债券和金融债券

　　答案： A,B

　　解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。故本题选AB。

　　91、当借款人根本不了解自己借款需求的本质原因时，(  )。

　　A 、 借款人无法提供详细的贷款使用计划

　　B 、 银行无法了解公司的真实借款需求原因

　　C 、 银行无法了解公司的真实借款需求的期限

　　D 、 银行无法确定合理的贷款结构以及贷款利率

　　E 、 银行能够更有效地评估风险

　　答案： A,B,C,D

　　解析：借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素。通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。有些情况下，借款公司根本不了解自借款需求的本质原因，因此也就无法提详细的贷款使用计划。在这种情况下，银行无法了解公司的真实借款需求原因以及借款需求是短期的还是长期的。因此，银行无法确定合理的贷款结构以及贷款利率。故本题选ABCD。

　　92、盈余公积金可分为(  )和()。

　　A 、 已分配盈余公积金

　　B 、 法定盈余公积金

　　C 、 未分配盈余公积金

　　D 、 任意盈余公积金

　　E 、 股本盈余公积金

　　答案： B,D

　　解析：盈余公积金是按照有关规定从利润中提取的各种公积金，具体包括法定盈余公积金和任意盈余公积金。

　　93、 根据贷款五级分类制度，下列贷款可划入关注类的有(  )。

　　A 、 借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款

　　B 、 违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款

　　C 、 借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类

　　D 、 借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本付息

　　E 、 借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款

　　答案： A,B,C,D

　　解析： 根据五级分类制度，采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的，应归入次级类贷款。E项错误。故本题选ABCD。

　　94、银行业金融机构收益预测包括()。

　　A 、 利息收入

　　B 、 转贷手续费

　　C 、 年结算量

　　D 、 月均存款额

　　E 、 盘活贷款存量

　　答案： A,B,C,E

　　解析：银行业金融机构收益预测主要包括利息收入、转贷手续费、年结算量及结算收入、日均存款额、盘活贷款存量/有助于收回已投放贷款额、其他收入和收益等内容。

　　95、银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合要求，确认( )正确无误。

　　A 、 贷款用途

　　B 、 提款账号

　　C 、 提款日期

　　D 、 提款人所在地

　　E 、 预留印鉴

　　答案： A,B,C,E

　　解析：业务人员要根据借款合同认真审核，确认贷款用途、日期、金额、账号、预留印鉴正确、真实无误后，在借款人填妥借款凭证的相应栏目签字，交由有关主管签字后进行放款的转账处理。

　　96、 银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有( )。

　　A 、 有利于银行进行全面的风险分析

　　B 、 有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险

　　C 、 满足公司贷款的不同需求

　　D 、 为公司提供融资方面的合理建议

　　E 、 使银行的不良贷款的消失

　　答案： A,B,C,D

　　解析： 借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析;有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险;满足公司贷款的不同需求;为公司提供融资方面的合理建议。故本题选ABCD。

　　97、信贷业务岗职责包括( )。

　　A 、 积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请

　　B 、 办理核保、抵(质)押登记及其他发放贷款的具体手续’

　　C 、 对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查

　　D 、 负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效

　　E 、 对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查

　　答案： A,B,C,D

　　解析：信贷业务岗职责：积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请。对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查。对客户进行信用等级评价，撰写调查报告，提出信贷业务的期限、金额、利率(费率)和支付方式等明确意见。办理核保、抵(质)押登记，落实信贷审批条件。贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行贷后检查和管理。督促借款人按合同约定使用贷款，按时足额归还贷款本息，并负责配合催收违约贷款。E选项属于信贷审查岗职责。

　　98、下列属于资产变化引起的需求包括()。

　　A 、 资产效率的下降

　　B 、 固定资产的重置和扩张

　　C 、 股权投资

　　D 、 商业信用的减少

　　E 、 债务重构

　　答案： A,B,C

　　解析：资产变化引起的需求包括：

　　1.资产效率的下降。

　　2.固定资产的重置和扩张

　　3.股权投资

　　D,E属于负债和分红变化引起的需求。

　　99、 贷款保证存在的主要风险因素有( )。

　　A 、 保证人不具备担保能力

　　B 、 虚假担保人

　　C 、 公司互保

　　D 、 保证手续不完备

　　E 、 超过诉讼时效

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析： 贷款保证存在的主要风险因素有：①保证人不具备担保资格;②保证人不具备担保能力;③虚假担保人;④公司互保;⑤保证手续不完备，保证合同产生法律风险;⑥超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。故本题选ABCDE。

　　100、以下属于企业管理状况风险的有(  )。

　　A 、 股东间发生重大纠纷，长期未解决

　　B 、 股东出现抽逃资金的现象

　　C 、 董事会、所有权或重要的人事变动

　　D 、 职能部门矛盾尖锐，互相不配合

　　E 、 主要控制人出现个人征信问题

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析：企业管理状况风险主要体现在:

　　(1) 企业发生重要人事变动，如高级管理人员或董事会成员变动，最主要领导者的行为发生变化，患病或死亡，或陷入诉讼纠纷，无法正常履行职责。

　　(2) 最高管理者独裁，领导层不团结，高级管理层之间出现严重的争论和分歧;职能部门矛盾尖锐，互相不配合，管理层素质偏低。

　　(3) 管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化， 表现为极端的冒进或保守。

　　(4) 管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力(如有的管理人员只有财务专长而没有技术、操作、战略、营销和财务技能的综合能力) ，导致经营计划没有实施及无法实施。

　　(5) 董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响。

　　(6) 客户的主要股东、关联企业或母子公司等是否发生重大不利变化;股东是否有抽逃资金的现象;客户是否出现兼并、收购、分立、重组等重大体制改革，股东结构发生实质性不利变化，可能影响到贷款安全。

　　(7) 股东间发生重大纠纷且不能在短期内妥善解决;股东或主要管理人员是否涉嫌重大贪污、受贿、舞弊、违法经营案件或其他重大负面信息。

　　(8) 中层管理者是否短期内多人离职，特别是财务、市场等要害部门的中层管理者离职;中层管理人员是否较为薄弱，企业人员是否更新过快或员工不足; 是否出现重大劳资纠纷且不能在短期内妥善解决。

　　(9) 主要控制人或高级管理者出现个人征信问题、涉及民间借贷或涉及赌博等行为。