三、判断题 (共23题，请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)
1.现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。( )
A.正确 B.错误
答案：A
解析：现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。
2.“大个金”和“大公金”两大业务板块并列的架构，包括渣打、德意志和花旗在内的银行都采取了这种架构。( )
A.正确 B.错误
答案：A
解析：“大个金”和“大公金”两大业务板块并列的架构，包括渣打、德意志和花旗在内的银行都采取了这种架构。
3.银行的规模决定了其收入的大小，所以银行规模愈大愈好。( )
A.正确 B.错误
答案：B
解析：银行的规模决定了其收入的大小，但这并不表明规模愈大愈好。
4.流动性匹配率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量×100%( )
A.正确 B.错误
答案：B
解析：流动性匹配率=加权资金来源÷加权资金运用
流动性覆盖率是指确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求。计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量×100%。
5.平均总资产回报率=净利润÷总资产平均余额，是评价银行盈利性的最重要指标，是计划所有比例分析的出发点。( )
A.正确 B.错误
答案：B
解析：平均净资产回报率=净利润/净资产平均余额，是评价银行盈利性的最重要指标，是计划所有比例分析的出发点。
6.组织架构、职责边界、履职要求等属于商业银行公司治理的理运行机制。( )
A.正确
B.错误
答案：B
解析：商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。
7.在加息背景下，假设其他因素不变，贷存比较高的银行增加的贷款收益会涵盖其新增的资金成本，因此将获利更多，净利息收益率提高显著。 ( )
A.正确
B.错误
答案：A
解析：在加息背景下，假设其他因素不变，贷存比较高的银行增加的贷款收益会涵盖其新增的资金成本，因此将获利更多，净利息收益率提高显著。
8.合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行基层做起。( )
A.正确 B.错误
答案：B
解析：合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
9.涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。( )
A.正确 B.错误
答案：A
解析：涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。
10.随着商业银行综合化经营范围的扩宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。总体而言，当前商业银行资产负债管理已经越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理。( )
A.正确 B.错误
答案：A
解析：随着商业银行综合化经营范围的扩宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势，具体表现为：
(1)在管理内容上，从资产负债表内管理，转变为表内外项目全方位的综合管理;
(2)在管理范畴上，由单一本币口径的资产负债管理转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理转变为从集团战略角度统一、全局性的资产负债管理;
(3)在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理转变为对表内外项目的积极主动管理。
总体而言，当前商业银行资产负债管理已经越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理。
11.资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和外部产品定价管理体制。( )
A.正确 B.错误
答案：B
解析：资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制。
定价管理分为外部产品定价和内部资金转移定价管理。
12.商业银行利用衍生金融工具为主的表外工具来规避表内风险是资产负债综合管理的核心策略。( )
A.正确
B.错误
答案：B
解析：表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。商业银行执行该策略，即通过资产和负债的共同调整，协调表内资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到规模对称、结构对称、期限对称，从而实现安全性、流动性和盈利性的统一。
13.账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的动态反映。( )
A.正确
B.错误
答案：B
解析：账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。
14.1988年，第一版巴塞尔资本协议，确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素。( )
A.正确
B.错误
答案：A
解析：1988年，巴塞尔委员会正式出台了《统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议》(即第一版巴塞尔资本协议)，确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足率监管要求。
15.1988年《巴塞尔资本协议》要求商业银行的资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。( )
A.正确
B.错误
答案：B
解析：1988年第一版巴塞尔资本协议即《巴塞尔资本协议》主要关注信用风险。
2004年第二版《巴塞尔资本协议》，也称为《巴塞尔新资本协议》要求商业银行的资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。
16.2010年第三版《巴塞尔资本协议》提出了两个流动性量化监管指标，其中，流动性覆盖率(LCR)，用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。( )
A.正确
B.错误
答案：B
解析：2010年第三版《巴塞尔资本协议》提出了两个流动性量化监管指标：
(1)流动性覆盖率(LCR)，用于衡量在短期压力情景下(30日内)单个银行的流动性状况;
(2)净稳定融资比率(NSFR)，用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。
17.2012年《商业银行资本管理办法(试行)》设定了5年的资本充足率达标过渡期。( )
A.正确
B.错误
答案：B
解析：2012年《商业银行资本管理办法(试行)》设定了6年的资本充足率达标过渡期。从2013年1月1日到2018年12月31日。
18.信用风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务中;不仅集中于商业银行的银行账户，同时也可大量存在于交易账户中。( )
A.正确
B.错误
答案：A
解析：信用风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。信用风险不仅集中于商业银行的银行账户，同时也可大量存在于交易账户中。
19.在贷款定价中，对信用等级高的客户，可以给予优惠利率;而对信用等级低的客户，则需要提高利率水平。( )
A.正确 B.错误
答案：A
解析：在贷款定价中，对信用等级高的客户，可以给予优惠利率;而对信用等级低的客户，则需要提高利率水平。
20.对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额，计提一般准备。当潜在风险估计值低于资产减值准备时，可不计提一般准备。一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的2.5%。( )
A.正确 B.错误
答案：B
解析：对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额，计提一般准备。当潜在风险估计值低于资产减值准备时，可不计提一般准备。一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。
信贷资产进行风险分类，标准风险系数暂定为:正常类1.5%，关注类3%，次级类30%，可疑类60%，损失类100%。
对非信贷资产未实施风险分类的，可按非信贷资产余额的1%-1.5%计提一般准备。
21.所有的不良资产都可以核销。( )
A.正确 B.错误
答案：B
解析：不是所有的不良资产都可以核销，下列债权、股权不得作为呆账核销：
(1)借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行必要措施和实施必要程序追偿的债权;
(2)违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或悬空的银行债权;
(3)因行政干预造成逃废或悬空的银行债权;
(4)银行未向借款人、担保人追偿的债权。
(5)其他不应核销的银行债权、股权。
22.资产变现能力越强，银行流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。( )
A.正确 B.错误
答案：A
解析：资产变现能力越强，银行流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。
23.根据操作风险引起原因的不同，可以分为七种表现形式：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏事件，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件。( )
A.正确 B.错误
答案：B
解析：根据操作风险引起原因的不同，可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。
根据引发操作风险的事件类型，可以分为七种表现形式：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏事件，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件。
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试题来源:[2019年银行从业(初级)考试题库 】 2019年银行从业初级取证班，送VIP题库 无基础通关 |
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