2019初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力考点试题（三）_第2页

　　16.在商业银行资产负债管理的策略中，资产负债管理的核心策略是(　　)。

　　A.存贷比例匹配 B.利用证券化剥离表内风险

　　C.表外工具规避表内风险 D.表内资产负债匹配

　　答案：D

　　解析：资产负债管理的策略主要包括表内资产负债匹配、表外工具规避表内风险、利用证券化剥离表内风险。其中，表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。

　　17.商业银行资本管理的范畴不包括(　　)。

　　A.核心资本管理 B.经济资本管理

　　C.账面资本管理 D.监管资本管理

　　答案：A

　　解析：资本是对商业银行经营和发展具有特殊用途的经济资源，商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面。

　　18.在一定的置信度水平下(如99%)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金是(　　)。

　　A.监管资本 B.账面资本

　　C.经济资本 D.会计资本

　　答案：C

　　解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下(如99%)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

　　19.(　　)承担着商业银行吸收损失的第一资金来源，又被称为保护债权人、使债权人免遭损失的“缓冲器”。

　　A.存款 B.借款

　　C.贷款本 D.资本金

　　答案：D

　　解析：资本金承担着吸收损失的第一资金来源。商业银行一旦破产，首先消耗的是银行的资本金。因此，资本金又被称为保护债权人、使债权人免遭损失的“缓冲器”。

　　20.2004年版《巴塞尔资本协议》的资本监管“三大支柱”不包括( )。

　　A.最低资本要求 B.高管人员任职资格

　　C.监督检查 D.市场纪律

　　答案：B

　　解析：第一支柱：最低资本要求;第二支柱：监督检查;第三支柱：市场纪律(又称市场约束、信息披露)。

　　21.下列关于2010年第三版《巴塞尔资本协议》说法中，不正确的是( )。

　　A.核心一级资本充足率为5%

　　B.一级资本充足率为6%

　　C.逆周期资本要求为0-2.5%

　　D.储备资本要求为2.5%

　　答案：A

　　解析：2010年第三版《巴塞尔资本协议》提高了资本充足率监管标准，核心一级资本为4.5%;储备资本要求为2.5%;逆周期资本要求为0-2.5%;系统重要性银行附加资本要求为1%-3.5%。

　　22.根据2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，我国商业银行总资本不包括(　　)。

　　A.核心一级资本

　　B.附属资本

　　C.其他一级资本

　　D.二级资本

　　答案：B

　　解析：根据2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行总资本包括：

　　(1)核心一级资本(包括实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分);

　　(2)其他一级资本(包括其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分，在银行实践中，主要包括符合条件的优先股、永续债等);

　　(3)二级资本(包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分，在银行实践中，主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等)。

　　23.根据2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国非系统重要性银行的资本充足率要求为(　　)。

　　A.10% B.10.5%

　　C.11% D.11.5%

　　答案：B

　　解析：根据2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。

　　24.根据我国银行业资本监管体系，下列说法中，错误的是( )。

　　A.核心一级资本是商业银行资本中最核心的部分

　　B.一般风险准备属于商业银行的核心一级资本

　　C.贷款损失准备缺口属于商业银行二级资本

　　D.其他一级资本主要包括其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分

　　答案：C

　　解析：根据我国银行业资本监管体系，选项“C贷款损失准备缺口”属于资本扣除项。

　　计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，主要包括商誉、其他无形资产(土地使用权除外)，由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口等。

　　25.由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险是(　　)。

　　A.法律风险 B.操作风险

　　C.市场风险 D.声誉风险

　　答案：D

　　解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。

　　操作风险是由于商业银行不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

　　26.负责识别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险，对管理和控制其经营活动承担的风险负有首要、直接的责任的是(　　)。

　　A.业务团队

　　B.风险管理团队

　　C.内部审计团队

　　D.外部审计团队

　　答案：A

　　解析：风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。其中，业务团队是“第一道防线”，风险管理团队是第二道防线，内部审计团队是第三道防线。

　　业务团队，负责识别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险，对管理和控制其经营活动承担的风险负有首要、直接的责任。

　　27.按照贷款五级分类法，以下不属于不良贷款的是(　　)。

　　A.损失贷款

　　B.关注贷款

　　C.次级贷款

　　D.可疑贷款

　　答案：B

　　解析：商业银行应至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中，正常类贷款与关注类贷款之和统称为正常贷款，后三类合称为不良贷款。

　　28.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款，指的是( )。

　　A.正常类贷款 B.关注类贷款

　　C.次级类贷款 D.可疑类贷款

　　答案：C

　　解析：

　　类别

　　内容

　　正常类贷款

　　借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。

　　关注类贷款

　　尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。

　　次级类贷款

　　借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。

　　可疑类贷款

　　借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

　　损失类贷款

　　在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

　　29.不良贷款最基本、最常用的处置方式是(　　)。

　　A.破产清偿

　　B.市场化债转股

　　C.以资抵债

　　D.直接追偿

　　答案：D

　　解析：直接追偿，是依据有关法律文书，采取直接催收、扣划账户资金或敦促债务关联人处置有效资产，收回现金或现金等价物的资产处置方式。这是不良贷款最基本、最常用的处置方式。

　　30.通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略是(　　)。

　　A.风险转移

　　B.风险分散

　　C.风险规避

　　D.风险对冲

　　答案：D

　　解析：市场风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。

　　31.操作风险管理工具和手段不包括(　　)。

　　A.操作风险与控制自评估 B.关键风险指标

　　C.损失数据库 D.非关键风险指标

　　答案：D

　　解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估(RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失数据库(LD)等。