2019初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力考点试题（三）_第4页

　　16.银行资本的作用包括(　　)。

　　A.为银行提供融资

　　B.吸收和消化损失

　　C.促使银行更多地开展高风险业务

　　D.限制业务过度扩张

　　E.维持市场信心

　　答案：ABDE

　　解析：银行资本的作用主要体现在以下几个方面：(1)为银行提供融资;(2)吸收和消化损失;(3)限制业务过度扩张;(4)维持市场信心。

　　17.与一般企业相比，商业银行的突出特点是( )。

　　A.高负债经营

　　B.融资杠杆率很高

　　C.资本所占比重较低

　　D.承担的风险较大

　　E.承担的风险较小

　　答案：ABCD

　　解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。

　　18.1988年第一版巴塞尔资本协议中，核心资本包括(　　)。

　　A.实收资本

　　B.公开储备

　　C.重估储备

　　D.普通准备金

　　E.混合资本工具

　　答案：AB

　　解析：1988年第一版巴塞尔资本协议中，核心资本主要包括实收资本(或普通股)、公开储备(资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价);附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。

　　19.下列选项中，属于2010年第三版《巴塞尔资本协议》内容的有( )。

　　A.引入杠杆率监管标准

　　B.建立了资产风险的衡量体系

　　C.建立流动性风险量化监管标准

　　D.强化资本充足率监管标准

　　E.监管当局应建立相应的监督检查程序，采取现场和非现场检查等方式

　　答案：ACD

　　解析：选项“B建立了资产风险的衡量体系”属于1988年第一版《巴塞尔资本协议》的内容;选项“E监管当局应建立相应的监督检查程序，采取现场和非现场检查等方式” 属于2004年第二版《巴塞尔资本协议》的内容。

　　2010年12 月16日，巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔资本协议的最终文本。主要包括：(1)强化资本充足率监管标准;(2)引入杠杆率监管标准;(3)建立流动性风险量化监管标准。

　　20.根据2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，下列选项关于目前我国银行业资本监管要求的说法中，正确的有( )。

　　A.第一层次为最低资本要求(核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为4.5%、6%和8%)

　　B.第二层次为储备资本要求(2.5%)和逆周期资本要求(0-2.5%)

　　C.第三层次为系统重要性银行附加资本要求(1%)

　　D.第四层次为第二支柱资本要求

　　E.第五层次为风险加权资本要求

　　答案：BCD

　　解析：2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，将我国银行业资本监管要求分为四个层次，分别是：

　　(1)第一层次为最低资本要求(核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%);

　　(2)第二层次为储备资本要求(2.5%)和逆周期资本要求(0-2.5%);

　　(3)第三层次为系统重要性银行附加资本要求(1%);

　　(4)第四层次为第二支柱资本要求。

　　21.根据2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，下列属于商业银行二级资本工具的是(　　)。

　　A.符合条件的次级债

　　B.符合条件的可转债

　　C.符合条件的超额贷款损失准备金

　　D.符合条件的永续债

　　E.一般风险准备

　　答案：ABC

　　解析：商业银行的二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

　　符合条件的优先股和永续债属于商业银行的核心一级资本之外的其他一级资本。

　　一般风险准备属于商业银行的核心一级资本。

　　22.按照遭受风险的范围划分，可以将风险分为( )。

　　A.系统性风险

　　B.非系统性风险

　　C.公司风险

　　D.个人风险

　　E.国家风险

　　答案：AB

　　解析：按照遭受风险的范围划分，可以将风险分为系统性风险和非系统性风险。

　　按照风险主体划分，可以分为公司风险、个人风险、国家风险等。

　　23.目前我国商业银行从事股票和商品交易业务有限，因此市场风险主要表现为( )。

　　A.利率风险

　　B.汇率风险

　　C.信用风险

　　D.流动性风险

　　E.操作风险

　　答案：AB

　　解析：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。目前我国商业银行从事股票和商品交易业务有限，因此市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。

　　24.银行风险管理流程主要包括(　　)。

　　A.风险识别

　　B.风险计量

　　C.风险监测

　　D.风险控制

　　E.风险报告

　　答案：ABCD

　　解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。

　　25.商业银行可以采取的风险控制措施有(　　)。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险消除

　　D.风险转移

　　E.风险规避

　　答案：ABDE

　　解析：商业银行风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避、补偿等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。

　　26.商业银行信用风险的管控手段主要包括(　　)。

　　A.明确信贷准入和退出政策 B.限额管理

　　C.风险缓释 D.风险对冲

　　E.风险定价

　　答案：ABCE

　　解析：市场风险的管控手段包括限额管理(常用的有交易限额、风险限额和止损限额)和风险对冲，选项D错误。

　　常用的信用风险控制手段包括明确信贷准入和退出政策、限额管理、风险缓释、风险定价等。信用风险缓释是指银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

　　27.不良贷款处置的方式主要有(　　)。

　　A.现金清收

　　B.贷款重组

　　C.以资抵债

　　D.不良资产证券化

　　E.破产清偿

　　答案：ABCDE

　　解析：不良贷款处置主要有以下几种方式：(1)现金清收;(2)贷款重组;(3)以资抵债;(4)呆账核销;(5)批量转让;(6)不良资产证券化;(7)市场化债转股;(8)破产清偿。

　　28.商业银行流动性风险的管控手段包括( )。

　　A.风险定价 B.限额管理

　　C.融资管理 D.压力测试

　　E.应急计划

　　答案：BCDE

　　解析：风险定价属于商业银行信用风险的管控手段，选项A错误。

　　商业银行流动性风险的管控手段主要有现金流量管理，限额管理，融资管理，压力测试，应急计划。

　　29.下列选项中，属于建立有效的声誉风险管理体系的有( )。

　　A.制定与银行战略目标一致且适用于全行的声誉风险管理政策

　　B.积极培训声誉风险管理的专业人才，打造全员的声誉风险管理文化

　　C.构建畅通的信息沟通渠道，建立新闻发言人制度

　　D.强化与完善基层分支机构声誉风险管理职能

　　E.实行限额管理

　　答案：ABCD

　　解析：建立有效的声誉风险管理体系包括：

　　(1)制定与银行战略目标一致且适用于全行的声誉风险管理政策;

　　(2)积极培训声誉风险管理的专业人才;

　　(3)构建畅通的信息沟通渠道;

　　(4)强化与完善基层分支机构声誉风险管理职能;

　　(5)建立新闻发言人制度;