一、单选题
1C【解析】为交易目的而持有的头寸是指在短期内有目的地持有以便转手出售、从实际或预期的价格波动中获利或者锁定套利。这头寸就包括了金融工具和商品头寸。
2A【解析】项目融资是一般的公司贷款业务，属于商业银行业务。
3B【解析】该业务收入加入了批发经纪业务，所以首先排除D;题干中提到了交易，B就可以考虑为正确选项。
4B【解析】缺口分析是衡量利率变动，久期分析是研究银行未来一段时期内的收益。外汇敞口分析经常在一起出现，直接记忆外汇敞口这个词即可。
5D【解析】从所给选项可以分析出答案，A不会造成流动性风险;B与风险无关;C给出的原因过于具体简单。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。从概念中就可以得知流动性风险来源于负债和资产两方面的原因。选D。
6C【解析】全部关联方授信总额=商业银行全部关联方的授信余额-关联方提供的保证金存款-质押的银行存单-我国中央政府债券。
7D【解析】A中数值应为20%;B中数值应为30%;C中数值应为30%。
8A【解析】战略风险的一个重要工具是经济资本配置，利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。B项董事会和高级管理层(而不是风险管理部门)负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南;C项无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深入分析、客观评估、认真总结并从中吸取教训;D项与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起，不是单独存在的。
9C【解析】B是单因素分析，A、D都是一种敏感分析。可以想象，“情景”总是有很多条件构成的，但是“敏感”往往只针对某一种事物。
10A【解析】风险报告是将风险信息传递到内外部门和机构，使其了解商业银行客体风险和商业银行风险管理状况的工具。巴塞尔委员会在新协议第三支柱中规定，风险报告的披露应该每半年进行一次。
11A【解析】在计算最低监管资本时，视为信用风险损失，不计入操作风险;但是操作风险记录还是要记录在内部遭挫风险数据库中。
12A【解析】外部环境依赖性越高，战略风险就越高。
13C【解析】附属资本不能超过核心资本;长期次级债不能超过附属资本的一半。
14D【解析】了解被评价机构内部控制体系主要通过询问、查阅、观察、流程图等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。在了解了体系之后，才会进行测试。
15B【解析】选项A，不良资产及坏账比率是银行不良资产与坏账的变化情况，属于信用风险的相关指标，是由信用风险引起流动性风险;C交易系统与结算系统的故障与价格变动无关，实际上属于操作风险问题引起流动性风险;D负面信息首先影响银行信誉，这是信誉风险引起流动性风险。本题选B利率波动属于市场风险。
16A【解析】预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失。
17A【解析】股东初始投资，就是买入一个期权，这个价格就是该期权的期权费。
18C【解析】C中不确定性是不能消除的。
19D【解析】期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。
20B【解析】盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指标包括资本金收益率，资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B属于信用风险监管指标。
21B【解析】根据核心存款比例的计算公式可得：核心存款比例=核心存款/总资产=200/1000=02。
22D【解析】D有最明显的错误，在现实中，各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致的。
23B【解析】关于这个知识点，只需记住：1-68%，2-95%，3-99%。即以68%的概率落在(均值-1×标准差，均值+1×标准差)这个区间内;以95%的概率落在(均值-2×标准差，均值+2×标准差)这个区间内，依次类推。如果担心记混乱顺序，考生只需要先记住168这个最常见的声讯台号码即可，即1倍标准差范围内的概率是68%，然后后面的两个倍数和概率就可排序记住了。
24B【解析】负债管理应该是由被动负债变为主动负债，这种逻辑方面的错误也是经常遇到的出题点。
25A【解析】评分简单，针对个人;评级很复杂，针对企业。
26A【解析】A在内部评级法下的债项评级核心是违约损失率。影响因素有：(1)产品因素，包括清偿优先性、抵押品等;(2)公司因素;(3)行业因素;(4)宏观经济周期因素;(5)地区因素(其中优先清偿性>宏观经济因素>行业因素>企业资本结构因素)。考生可这样理解记忆：任何事情都是打基础最重要，对于风险来讲，最基础的产品因素是最重要的。
27A【解析】作任何线性变化都不会改变相关系数。本题中，X，Y都作了线性变化，但是它们的相关系数仍然是0.3。
28C【解析】是从资产组合而不是单一资产的角度来看待信用风险。
29A【解析】A项可以降低人员因素带来的操作风险，但不能降低信息系统的风险。
30D【解析】外汇敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中，单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及调整后的期权敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。
31C【解析】本题四个选项中，C是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C是基本面，其他三个指标都是微观的数据，属于财务指标。
32C【解析】不良贷款包括可疑类、损失类和次级类。这也是常考知识点，考生要加深记忆。
33D【解析】评价内容是偿债能力和偿债意愿。
34C【解析】题干中已经给出了“风险指数”，由此也可判断C是最适合的答案。
35A【解析】违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。
36C【解析】风险识别过程最初的就是要先感知风险，即通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;感知风险后的第二步就是分析风险，即深入理解各种风险内在的风险因素。计量和监控风险都是进行风险识别后的步骤。
37C【解析】C市场风险要素价格的历史观测期至少为一年。以上四个正确的表述就是巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求。
38D【解析】方差—协方差的基本假设就是资产组合作为正态变量的“线性组合”满足正态分布。所以该方法不能度量非线性金融工具的风险。这也是该方法的不足之处。归纳该方法的优点：原理简单，计算快捷;缺点：(1)不能预测突发事件的风险。(2)正态假设条件受到质疑，由于“肥尾”现象的存在，许多金融资产的收益率分布并不符合正态分布。模型往往会低估实际的风险值。(3)只反映了风险因子对整个组合的一阶性影响，无法度量非线性金融工具的风险。
39C【解析】现在支付1000万泰铢相当于支付28.6万美元，而6个月后支付1000万泰铢相当于支付17.9万美元，因此泰铢汇率的下跌使得A银行收益10.7万美元;A银行放弃执行泰铢的买入期权，支付5万美元期权费，因此A银行的净收益为5.7万美元(10.7-5)。
40C【解析】风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。商业银行多样化授信后，借款人违约的信用风险可以被视为是相互独立的，大大降低了商业银行整体面临的风险。
41D【解析】市场风险限额就包括交易限额、风险限额、止损限额。提到“客户”就要想到是信用风险，单一客户限额是信用风险限额管理。
42B【解析】重新定价风险也叫期限错配风险，所以期限匹配不一致的风险较大，B、C更符合题意。然后比较B、C中长期固定利率和长期浮动利率的风险，长期浮动利率贷款灵活性较强，风险较小。所以本题中B是风险最大的。
43D【解析】远期汇率可以通过无风险套利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出A、B、C都是决定远期汇率的因素。D交易金额是日常记录的交易额，并不决定远期汇率。
44A【解析】对比选项，在收集数据时，客观性一定是要好于主观性的，排除B、C。然后对比A、D中的动态化和静态化，自然动态化的数据更有利于今后的研究和分析，所以选出A。
45D【解析】标准法的特征是八条产品线，基本指标法用不到计量系统，只有高级计量法符合题意。选D，考生不要把“内部操作”看做是“内部评级法”的特征，内部评级法是信用风险中的方法。
46A【解析】B中不是制度，而应为风险管理理念，只有理念才是精神上的。C中风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。D中风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。
47A【解析】董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会指派最高风险管理委员会(风险管理总监)负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。高管层负责执行董事会审批通过的政策。
48C【解析】A项违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性;B项《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者;D项违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。
49B【解析】商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。
50A【解析】人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100%。
51A【解析】压力测试测的就是非正常情况下的风险，A错。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的“小概率事件等极端不利”的情况可能对其造成的潜在损失。
52D【解析】看到“结构”就要想到是两个或两个以上的部分在结构中出现问题。所给选项中，只有D存在这样的结构特征。A、B、C都是外汇交易风险。
53B【解析】紧扣内部流程来套各选项，A、C属于外部事件。D属于内部欺诈。
54D【解析】A应为18%，B应为15%，C应为18%。
55B【解析】A应为战略、宏观、微观三个层面。C战略规划应该从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。D应为以风险为导向。
56D【解析】存贷款比例：各项贷款余额÷各项存款余额。
57D【解析】国际商业银行用来考量商业银行盈利能力和风险水平的最佳方法是RAPM。而在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率。经风险调整的资本收益率是指经预期损失和以经济资本计量的非预期损失调整后的收益率。
58A【解析】只有先允许进入市场，才能有其他的发展。
59D【解析】D存贷款比率是流动性比率，是流动性监管辅助指标。
60A【解析】市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内、表外头寸损失的风险。
61D【解析】可以对各类指标的关键要素进行归纳记忆，流动性指标一般与存款和资产有关;盈利性指标与利润、收益有关;偿债指标一般与贷款、权益资本有关;营运指标与周转率有关。本题中，A、B都有存款的要素，可确定是流动性状况指标，即使不确定C，也可以选出D。
62C【解析】解答这类定义题，要标出几个关键词，如本题中，关键词是“融资”，出现了两次，那么就要考虑C是正确选项，如果对其他几个选项都略有了解，C就更加确定了。
63B【解析】B项中信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。
64B【解析】“外部法律事件”即是环境法律风险，它与操作性法律风险相比，环境法律风险不仅有着不同的风险来源和风险事件类型，而且还属于不可控风险，单个银行无法采取有效的措施阻止特定风险事件的发生。
65A【解析】用排除法。八大风险中，B、C、D都自成一体，只有A比较特殊。
66D【解析】A、B、C是对流动性风险的监测方法，D是在危机发生时采取的应急措施计划。从题干上看，银行已处于危机中，因此选D。
67C【解析】声誉风险与其他风险定义不同之处在于，对银行声誉造成不良影响是该风险的结果。
68D【解析】客户分散是风险分散的方式，并没有将风险转移出去。
69C【解析】A项为分解分析法;B项为资产财务状况分析法;D项为失误树分析法。此外，常用的风险识别方法还有专家调查列举法，即将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类的风险识别方法。
70B【解析】根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：(1-MMR2)×(1-MMR1)=1-CMR2，其中，MMRi表示第i年的边际死亡率，CMR2表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR2=1-(1-6%)/(1-2.5%)=3.59%。
71D【解析】信用增级一定是使银行的资产状况改良变好。A、B、C都有这样功能，但是D交互式现金支付对减小风险却没有实质作用。
72A【解析】差额减少，说明贷款信用状况提高，交易方获得盈利。
73C【解析】期货市场上经常用套期保值手段来对冲风险。
74D【解析】根据无风险套利原理，远期合约价值为零时制定的交割价格为远期价格。
75A【解析】风险管理文化是主导，是灵魂。B风险管理策略是管理风险的具体技术和措施;C公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排;D内控系统就是商业银行内部的管理控制系统。
76B【解析】初次实施内部控制评价时，须对所有业务活动、管理活动和支持保障活动进行评价。提醒考生，在遇到内部控制评价这个知识点时，慎重对待出现“监督”的选项。
77C【解析】相关系数ρ=COV(X，Y)/[STD(X)×STD(Y)]=0.04/(0.80×0.70)=0.071。
78B【解析】风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这是一种全面、动态的监管。从实质上说，风险监管是对合规监管的一种继承和发挥，而不是否定，合规监管是风险监管的一个组成部分。
79B【解析】计算公式：非信贷资产准备充足率=非信贷资产实际计提准备÷非信贷预计损失。
80C【解析】压力测试是一种风险管理技术，用于评定特定时间或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。第一步就是设定情景假设，然后分析在这样的情景下，借款人和抵押品价值可能的变动情况，根据分析结果计算违约概率和违约损失，进而汇总银行总体损失。
81B【解析】提供独立的市场风险报告就应该是专门的市场风险有关部门，但是风险承担机构是接受管理的，不是管理部门，本题选B。另外，审计机构是对商业银行的财务管理和风险管理进行审查，并不担任提供风险报告的职能，风险管理部门还要为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。
82A【解析】首先排除D，操作风险的三种计量方法中没有内部模型法，内部模型法是市场风险计量方法。基本指标法是三种方法中最简单的计量方法，以单一指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。标准法根据风险的分类和相关系数来计算监管资本，两者都是依靠总收入这个指标。高级计量法是通过内部操作风险计量系统计算监管资本，建立在操作损失事件的基础上。
83B【解析】从字面上分析，组织结构就包括权利、职能等要素。信息不应该属于结构方面的部分。
84D【解析】“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行资本(包括所有计划的资本注入)。以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重。因此，资本=1000+100=1100(亿元);以资本表示的电子行业限额=1100×6%=66(亿元)。
85D【解析】压力测试是对小概率突发事件发生的损失进行估算。市场风险的计量方式包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值方法。
86A【解析】法律风险也是一种特殊的操作风险。
87D【解析】若利率变动对存款人或借款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利的影响。本题反映的正是这种风险。
88D【解析】可以按照时间和重要性排序记忆;以正常的频率每半年一次为界，大的、活跃的、变化快的，要每季度披露一次;一般性概述的定性披露每年一次。
89C【解析】外部审计制度的价值在于“独立性”，有效性在内部审计中也可以体现。
90A【解析】按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。分析选项A，根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。
二、多选题
1ABDE【解析】A中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;B银行的债务增加，对流动性造成威胁;C外部评级上升，是有利的;D资产来源过于集中;E发生了挤兑情形。
2CE【解析】A、B两项累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20%;D项市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年。
3ABCDE【解析】因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布，该模型可以确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。“因果关系模型”的5个步骤如选项所述，在实践中，通行做法是先收集损失事件，然后再努力寻找导致损失事件发生的原因。
4BCDE【解析】可视为违约的情形是：
(1)有充分证据证明债务人不能全额偿还其借款(包括本金、利息和手续费);
(2)债务人的信誉下降，例如冲销特别准备或被迫进行债务重组，包括本金、利息、手续费的减免和延期;
(3)债务人超过到期日90天仍未偿还债务;
(4)债务人或债权人已申请债务人的企业破产。
5ABCDE【解析】报告还包括对不良贷款的变化趋势进行预测。
6ABC【解析】风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管方式。
7ABCD【解析】董事会不会负责公司具体经营管理的。
8ABC【解析】ROE、ROA被广泛用来衡量商业银行的盈利能力，但是这两个指标不能全面、深入的解释商业银行在盈利的同时所承担的风险水平，他们的缺点就由RAROC来补充了，选择A、B。同时C是RAROC的计算公式。D错在银行仍然重视盈利性，并且考虑了风险水平，E错在股东价值最大化的目标并没有放弃，实际上是更好地服务于这个目标。
9ABE【解析】信用价差衍生产品是银行与交易对手签订的以信用价差为基础资产的信用远期和约。信用价差增加表明贷款信用状况恶化。信用价差减少，表明信用状况改善。
10BCDE【解析】债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上债务人被视为违约。
11AC【解析】从抵补损失的角度来看，商业银行的核心资本具备两个特征：①应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失;②随时可以动用。
12ABCD【解析】给予客户的授信额度根据信用风险暴露来进行。应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。在本题中，信用证就是一种或有负债。抵押只是一种担保方式，不属于或有负债。
13ABD【解析】进行贷款转让就是减小风险，而C、E对商业银行来说是不利的，是增加风险的行为。
14ABCE【解析】《新资本协议》将商业银行的业务活动分为八个业务线，即公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。
15ABCDE【解析】从题目本身看，五个选项的内容都对声誉风险管理有利，在不确切了解体系具体内容时，根据选项的是否合理性，也可做出选择。
16CD【解析】战略风险是指经营决策失误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实的长远的影响。战略风险来自于四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性;②为实现这个目标而制定的经营战略存在缺陷;③为实现目标所需要的资源匮乏;④整个战略实施过程的质量难以保证。
17ABDE【解析】国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。结合实际，我国的各国企并不会因为同是国企而成为关联方。
18BE【解析】操作风险根据管理和控制能力分为可规避、可降低、可缓释、应承担。高管欺诈与火灾、抢劫一样属于难以规避或降低，甚至无能为力的风险，属于可缓释风险，可通过指定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包的方式转移或缓释，本题选B、E、D中的方法是用来管理“可降低操作风险”的。
19BCDE【解析】A是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。本题归纳了风险转移的几个例子，考生务必理解记忆。
20ABCDE【解析】除了活期之外，“流动性”的期限是一个月。以上五个选项都是流动性负债，除此还包括一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)。
21ABE【解析】实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈：风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告;风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施。
22AC【解析】收益率曲线就是根据在资产的不同到期期限时刻的收益率大小来描绘出的曲线。横坐标是到期期限，纵坐标是到期收益率。
23ABCDE【解析】每一个部门都对内部风险控制有着不可替代的作用。
24ABCD【解析】A是国家风险主权评级的概念，B国家风险主权评级设计异国政治、经济、文化、外交、国防等多方面问题，C对每一个被讨论的国家，主权风险分析必须是动态的，并且与变化的全球环境相适应，D解释主权评级的模型也要是动态变化的，E对于现在主权评级方法，政治经济学的技巧比计量经济学的科学方法还要重要。与其他信用风险评分/评级相比，需要更多的经验判断，但是不能因此说它简单，与其说它是一门精确的科学，不如说它是一门蕴含着不可预见性的艺术。
25BC【解析】提款买房造成流动性风险，无力还贷造成信用风险。
26ABC【解析】D错误很明显，银行要做的不是消除风险，而是风险与收益相匹配。E不是应当实现的目标。
27BC【解析】利率互换是和汇率风险没有什么必然联系的;这是市场风险管理办法，所以主要作用也不会是减少违约风险;利率互换对增加融资没有作用。B、C是其两个主要作用，考生理解记忆。
28BCD【解析】A项企业的管理政策、E项企业的战略对企业的行业风险分析没有实质性影响。
29ACD【解析】交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户的头寸应当满足的基本要求是：①具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期限);②具有明确的头寸管理政策和程序，包括：设置头寸限额并进行监控;③具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。
30ABCD【解析】我国银行信息披露的时间是按照有关要求做出的，不存在不及时的问题。
31ADE【解析】信用风险的计量方法是“标准内评”，内部评级又分为初级和高级。B内部模型法是市场风险计量方法;C是操作风险计量方法。
32ADE【解析】B是风险对冲的方法。C是风险转移的方法。
33CDE【解析】目前应用最广泛的信用风险评分模型有：线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。A项CP模型主要用于主权评级;B项KPMG模型用于信用风险评估和量化。
34ABD【解析】二项式分布检验是对违约概率预测准确性进行检验的方法，CP模型是国家风险主权评级的模型。
35ABCDE【解析】这些因素从宏观到微观，按照顺序可以方便记忆。
36ABCD【解析】关于市场内部模型最重要的缺陷就是E所述的问题，市场风险内部模型未涵盖价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要用压力测试对其进行补充。
37ABCD【解析】收益率曲线是随时间的增加而变动的，如果是垂直收益率曲线就是在某个时间点上不动的曲线，显然不存在这样的收益率曲线。
38ABCDE【解析】根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。
39ABDE【解析】商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。除了正确的四个选项之外，还有一个作用是限制商业银行过度业务扩张和风险承担。
40BC【解析】压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的事件所导致的潜在损失。B进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景。C在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。
二、判断题
1B【解析】对连续型的随机变量，期望值可以通过定积分公式表示。离散型的随机变量的期望值通过加权和来表示。
2B【解析】也可以是已经确认的实际损失。
3B【解析】融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加。直觉上判断，缺口增大是增大风险，贷款增加也是增大风险，两者正相关。
4B【解析】内部审计是十分必要的，外部审计不会取代内部审计。
5B【解析】应为买入一个买进交易标的物的权益。考生要比较记忆买方期权与卖方期权的概念。
6A【解析】说法正确，故选A。
7A【解析】说法正确，故选A。
8B【解析】目的不是提高预期收益，而是降低风险水平。
9A【解析】说法正确，故选A。
10B【解析】违约风险既针对企业，也针对个人。
11B【解析】操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件引发的四类风险。
12B【解析】二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。
13B【解析】操作风险是一种纯粹风险，能避免、能降低、能缓释就已经不错了，不能认为操作风险会与收益相匹配。
14B【解析】联系现实，各种不同类型的国企，同受国家控制，但不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交往。
15A【解析】说法正确，故选A。
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试题来源:[银行从业2019年银行从业《风险管理(初级)》考试题库 】 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力通关！扫描二维码或直接咨询 |
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