2019年银行从业资格考试风险管理精选试题及答案（7）_第9页

　　二、多项选择题

　　1.[解析]答案为ABC。风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市 场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，市场风险内部模型可 以将不同业务、不同类型的市场风险用一个确切的数值来表示。

　　2.[解析]答案为BCDE。操作风险的人员因素主要是指因商业银行员l发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。

　　3.[解析]答案为BCDE。损失数据收集的内容有：①总损失数额信息;②损失事件发生的时间、发生的单位信息;③总损失中收回部分信息;④损失事件发生的主要原因的描述信息。

　　4.[解析]答案为ABC。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起。通常.战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手。

　　5. [解析]答案为ABCD。流动性风险在发生之前，通常表现的内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量.以及其他可能对流动性 产生中长期影响的指标变化。例如，某项或多项业务/产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源 为市场大宗融资等。

　　6.[解析]答案为DE。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。

　　7.[解析]答案为ACD。商业银行的经营原则：三性要求.即安全性、流动性、效益性。

　　8. [解析]答案为ABCDE。集中型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备以下 五个方面的主要技能：①风险监测和分析能力;②数量分析能力;③价格核准能力;④模型创建能力;⑤系统开发/集成能力。

　　9.[解析]答案为 ABCDE。声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要内容 包括：①制定战略性的危机沟通机制;②提高解决问题的能力;③危机现场处理;④提高发言人的沟通技能;⑤危机处理过程中的持续沟通;⑥管理危机过程中的信 息交流;⑦模拟训练和演习。

　　10.[解析]答案为ABDE。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：第一，承担和管理风险是商业 银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。第二，风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。第三， 风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。第五，风险管理水平直接 体现了商业银行的核。竞争力。

　　11.[解析]答案为BDE。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析， 还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等单一市场风险要素发生剧烈变动的情况下， 银行可能遭受的损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。

　　12.[解析]答案为ABCDE。监管指标包括：资本金收益率;资产收益率;净业务收益率、净利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指标。

　　13.[解析]答案为BCDE。结合商业银行经营的主要特征，按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

　　14.[解析]答案为ACDE。战略风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性;为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷;为实现目标所需要的资源匮乏;以及整个战略实施过程的质量难以保证。

　　15.[解析]答案为AB。在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模;二是商业银行的风险管理水平。

　　16. [解析]答案为ABE。建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性。以提供客观的风险管理策略;风险管理部门不具有或 只具有非常有限的风险管理策略执行权。实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。 风险管理部门的结构通常有集中型和分散型两种类型。

　　17.[解析]答案为ABCE。B、C两项属于外汇敞口分析的优点;A、E项属于外汇敞口分析的局限性。

　　18. [解析]答案为ABCD。完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提;健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段; 合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题，因此需要普及合规管理文化;集中式的、可灵活扩充的业务系统有助于商业银行正常开展各项业务。

　　1 9.[解析]答案为ACDE。考查风险管理部门的主要职责。风险管理部门的主要职责有：首先，风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要职责是监控各类 金融产品和所有业务部门的风险限额。其次，风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估。最后，风险管理部门独特的地位 使其可以全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅导作用。

　　20.[解析]答案为ABCDE。Altman认为，影响借款人违约概率的因素主要有五个：流动性、盈利性、杠杆比率、偿债能力和活跃性。在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman选择五个财务指标来综合反映上述五大因素，题中所给选项均为正确项。

　　21.[解析]答案为BCD。中国证监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标。其中，审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。

　　22.[解析]答案为CDE。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

　　目前，应用最广泛的信用评分模型有：线性概率模型(Linear Probability Model)、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型(Linear Discriminnnt Model)。

　　23. [解析]答案为ABDE。压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功 能：①为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险;②提高商业银行时其自身风险特征的理解，推动其 对风险特征随时问的变化情况的监控;③帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的暴露是否与其风险偏好一致;④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型 的补充;⑤压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设;⑥评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。

　　24[解析]答案为ABCE。远期和期货都是指在确定的未来时间按确定的价格购买或出

　　售 某项资产的协议。两者的区别在于：第一，远期合约是非标准化的，货币、金额和期限都可灵活商定，而期货合约是标准化的;第二，远期合约一般通过金融机构或 经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险;第三，远期合约的流动性较差，合约一般要持有到 期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓。

　　25.[解析]答案为BC。利率互换的操作原则如下图：

　　26.[解析]答案为ABC。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。

　　国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门.均不得作为保证人。私立贵族学校以营利为目的，可以作为保证人：子公司是法人实体，它可以独立承担法律责任，不是企业法人的分支机构，可以作为保证人。

　　27.[解析]答案为ABCDE。按照马柯维茨的理论，市场的投资者都是理性的，即偏好收

　　益、厌恶风险，并存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数。无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合;理论上，理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合。

　　28.[解析]答案为ABCDE。巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准，包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据和外部数据要求等。题中五选项说法都正确。

　　29.[解析]答案为CDE。对可缓释的操作风险相关内容的考查。可缓释的操作风险，如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。

　　30. [解析]答案为ABE。巴塞尔委员会提出，为具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足如下爷件：①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架 构;②银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统;③银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。

　　31.[解 析]答案为DE。流动性风险在发生之前，表现出的融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失，债权人(包括存款 人)提前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资.愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的 金额显著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。

　　32.[解析]答案为ABE。流动性风险在发生之前，通常表现的内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。

　　33.[解析]答案为BC。本题中。“房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”属于“信用风险”，“居民大量提取存款买房”属于“流动性风险”。而根据题中所给出的资料，无法判断该商业银行是否面临战略风险、操作风险和国家风险。

　　31.[解析]答案为ACDE。对清晰的声誉风险管理流程的考查。商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和检测每一个可能影响声誉的风险因素：①声誉风险识别;②声誉风险评估;⑧监测和报告;④内部审计。

　　35. [解析]答案为ABCDE。有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容除以上五项外.还包括：有明确记载的声誉风险管理政策和流程;培养开放、互信、互助 的机构文化;努力建设学习型组织。有能力在出现问题时及时纠正;建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求;有明确记载的危机处理/ 决策流程。

　　36.[解析]答案为ABCD。普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践包括：①强化声誉风险管理培训;②确保实现承 诺;③确保及时处理投诉和批评;④从投诉和批评中积累早期预警经验;⑤尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致;⑥增强对客户，公众的 透明度;⑦将商业银行的社会责任感和经营目标结合起采，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面;⑧保持与媒体的良好接触;⑨制定危机管理规 划。

　　37.[解析]答案为ABCE。良好监管标准是规范和检验银行监管I作的标杆。中国银监会成立后，厦时总结国内外银行监管工作经验，明确提 出良好银行监管的六大标准：一是促进金融稳定和金融创新共同发展;二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力}三是对各类监管设限做到科学合理，有 所为有所不为.减少一切不必要的限制;四是鼓励公平竞争，反对无序竞争;五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制;六是高效、节约地使用一切监 管资源。

　　38.[解析]答案为ABCDE。银行监管的必要性原理可概括为以下五个方面：①公共性质论;②利益冲突论;③债权保护论;④银行风险论;⑤适度竞争论。

　　39.[解析]答案为BCD。各国监督商业银行的主体包括中央银行、财政部门、证券监督管理部门。

　　40. [解析]答案为ABCDE。在风险缓释的处理中，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产，主要包括本外币现金、银行存单、黄金等;另一类是高质量的 金融工具，包括评级为AA-以上(含AA-)国家或地区政府发行的债券等，在这些国家或地区注册的商业银行、证券公司及政府投资的公用企业所发行的债券、 票据和承兑的汇票，我国中央政府、中央银行、商业银行、政策性银行和中央政府投资的公用企业发行的债券、票据和承兑的汇票等。

　　三、判断题

　　1.[解析]答案为B。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。本题所述风险属于战略风险。

　　2.[解析]答案为B。考查信用风险的定义。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

　　3.[解析]答案为B。商业银行对单一借款人或交易对方的评级，应定期进行复查。当条件改善或恶化时，应对每个客户重新评级，确保内部评级与授信质量一致。

　　4.[解析]答案为B。世界各国及地区的银行监管并没有统一的模式。

　　5.[解析]答案为A。题干说法正确。

　　6.[解析]答案为B。基本指标法是指以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本的方法。

　　7.[解析]答案为A。根据产生的原因.汇率风险大致可以分为两类：①外汇交易风险;②外汇结构性风险。其中，银行的外汇交易风险主要采自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸;二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

　　8.[解析]答案为B。系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。

　　9.[解析]答案为B。最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，因此有可能因到期支付困难而面临较高的流动性风险。

　　10.[解析]答案为B。利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比。

　　11.[解析]答案为B。缺口分析法是巴赛尔委员会认为评估商业银行流动性的较好方法，在各国商业银行得到广泛应用。缺口分析法针对特定时段.计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额.以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

　　12.[解析]答案为A。对表外业务风险管理定义的考查。题干说法正确。

　　13.[解析]答案为B。贷款定价通常由以下因素来决定：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。

　　14. [解析]答案为B。客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户评级主要针对交易主体，其登记主要由债务人的信用水平决定;而债项评级是在假设 客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特定预测债项可能的损失率。因此一个债务人只能有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评 级。

　　15.[解析]答案为A。对操作风险管理流程的考查。操作风险管理流程依次包括的步骤为：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。

　　试题来源：2019年银行从业资格资格考试题库，全真模拟机考系统 抢做考试机考原题!

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