2020年证券从业资格考试法律法规测试题（四）_第3页

　　1.【答案】C

　　【解析】目前我国证券市场采用的结算模式是法人结算模式;证券公司在证券登记结算机构需开立证券交收账户和资金交收账户;证券公司与其客户之间的资金清算交收由证券公司自行负责完成;证券公司与客户之间的证券清算交收，是委托中国结算公司根据成交记录按照业务规则代为办理。

　　2.【答案】A

　　【解析】考查每股收益和股本收益率的计算。每股收益等于公司净利润除以发行在外的总股数，股本收益率等于公司净利润除以净资产。

　　3.【答案】C

　　【解析】考查利用杜邦公式进行简单计算。净资产收益率等于销售利润率、资产周转率和杠杆比率三者的乘积。

　　4.【答案】B【解析】长期资本流动包括国际直接投资、国际证券投资和国际贷款三种方式。B 选项，银行资金划拨，不属于长期资本流动，故本题选 B。

　　5.【答案】A

　　【解析】经国务院同意、中国证监会批准，我国创业板市场于 2009 年 10 月 23 日在深圳证券交易所正式启动。故本题选 A 选项。

　　6.【答案】C

　　【解析】不用还了!开玩笑。考查复利计息的计算方式。4 年后彪彪应该还1000 ×(1 + 8%)4≈ 1360.49(元)。珍惜生命，远离高利贷。

　　7.【答案】C

　　【解析】考查债券的票面要素。债券票面上的四个基本要素包括：债券的票面价值、债券的到期期限、债券的票面利率、债券发行者名称。

　　8.【答案】A

　　【解析】我国金融债券的管理规定。2007 年 6 月，中国人民银行、国家发展和改革委员会发布《境内金融机构赴香港特别行政区发行人民币债券管理暂行办法》，境内政策性银行和商业银行经批准可在香港发行人民币债券。

　　9.【答案】A

　　【解析】考查资产证券化的定义。资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化是以特定的资产池为基础发行证券。

　　10.【答案】A

　　【解析】基金管理费费率的高低通常与基金规模成反比，与风险大小成正比。故本题选 A 选项。

　　11.【答案】A

　　【解析】④项错误，债券有固定的期限。故本题选 A 选项。

　　12.【答案】A

　　【解析】③项错误，并股常见于低价股，股票分割又称拆细;④项错误，股票分割又称拆细。故本题选 A 选项。

　　13.【答案】A

　　【解析】②项错误，《人民共和国公司法》规定股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。故本题选 A 选项。

　　14.【答案】B

　　【解析】考查债券的定义。

　　15.【答案】C

　　【解析】国际债券是一种跨国发行的债券，涉及两个或两个以上的国家。同国内债券相比，具有一定的特殊性：(1)资金来源广、发行规模大;(2)存在汇率风险;(3)有国家主权保障;(4)以自由兑换货币作为计量货币(美元、欧元、日元和瑞士法郎为主)。只要是债券，无论国内债券国外债券，就会存在信用风险。故本题选 C选项。

　　16.【答案】D

　　【解析】考查点击确认、单向撮合的方式。

　　17.【答案】D

　　【解析】考查基金募集的步骤。

　　17.【答案】D【解析】场外交易市场，即业界所称的 OTC 市场，又称柜台交易市场或店头市场，主要由柜台交易市场、第三市场、第四市场组成。故本题选 D 选项。

　　19.【答案】D

　　【解析】考查开放式基金赎回费用的缴纳。

　　20.【答案】D

　　【解析】考查开放式基金的非交易过户有哪些情形。