2019年证券从业资格考试证券市场基本法律法规精选试题（7）_第2页

　　(20) 下列行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是( )。

　　A: 在日常经营活动之外购买、出售资产

　　B: 与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资

　　C:按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为

　　D: 受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁

　　答案:C

　　解析:

　　《重组管理办法》适用于上市公司及其控股或者控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为(以下简称重大资产重组)。上市公司按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为，不适用《重组管理办法》。

　　(21) 下列不属于证券公司代销金融产品应当遵循的原则是( )。

　　A: 公开

　　B: 公平

　　C: 平等

　　D: 诚实信用

　　答案:A

　　解析:

　　证券公司代销金融产品，应当遵守法律、行政法规和证监会的规定，遵循平等、自愿、公平、诚实信用和适当性原则，避免利益冲突，不得损害客户合法权益。

　　(22) 不属于上市公司重大资产重组审计报告关注事项的是( )。

　　A: 标的资产是否提供最近2年经审计的标的资产财务报告

　　B: 审计机构是否具备证券、期货从业资格

　　C: 对于有保留意见的审计报告，保留事项所造成的影响是否已消除

　　D: 是否对标的资产最近2年收入的稳定性作出说明

　　答案:D

　　解析:

　　上市公司重大资产重组审计报告关注事项包括：①标的资产是否提供最近2年经审计的标的资产财务报告;②审计机构是否具备证券、期货从业资格;③非标准审计报告：对于有保留意见的审计报告，关注保留事项所造成的影响是否已消除;对于以带强调事项段的无保留意见的审计报告，关注强调事项可能给上市公司带来的影响。

　　(23) 收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的( )，应当向该公司所有股东发出全面要约。

　　A: 30%

　　B: 40%

　　C: 50%

　　D: 60%

　　答案:A

　　解析:

　　收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，应当向该公司所有股东发出全面要约。

　　(24) 最高人民法院于( )公布《关于非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》。

　　A: 2008年12月20日

　　B: 2010年12月13日

　　C: 2013年6月30日

　　D: 2015年1月5日

　　答案:B

　　解析:

　　最高人民法院于2010年12月13日公布《关于非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》。

　　(25)公司经营对象、经营方法、经营渠道等必须符合法律规定体现的公司经营原则是( )。

　　A: 合法经营原则

　　B: 依法接受国家宏观调控原则

　　C: 自负盈亏原则

　　D: 自主经营原则

　　答案:A

　　解析:合法经营原则要求公司的所有经营活动必须在法律规定的范围内进行，具有合法性，包括经营对象、经营方法、经营渠道等必须是符合法律规定的。

　　(26) 在签订资产管理合同之前，证券公司应当了解的客户的基本情况不包括( )。

　　A: 财产与收入状况

　　B: 风险承受能力

　　C: 投资偏好

　　D: 性格脾气

　　答案:D

　　解析:

　　在签订资产管理合同之前，证券公司应当了解客户身份、财产与收入状况、风险承受能力以及投资偏好等基本情况。

　　(27) 下列不属于证券业从业人员申请执业证书条件的是( )。

　　A: 已被机构聘用

　　B: 最近4年未受过刑事处罚

　　C: 未被中国证监会认定为证券市场禁人者，或者已过禁入期

　　D: 品行端正，具有良好的职业道德

　　答案:B

　　解析:

　　选项A、C、D均属于证券业从业人员申请执业证书的条件。取得证券业从业人员资格的人员，符合相应条件的，可以通过机构申请执业证书。选项B中应为最近3年未受到刑事处罚。

　　(28) 下列不属于证券公司在资产管理业务中存在的管理风险的是( )。

　　A: 与客户签订资产管理合同不规范、约定不明

　　B: 证券公司在资产管理业务中管理不善

　　C: 证券公司违规操作而导致管理的客户资产损失

　　D: 证券公司高级管理人员营私舞弊

　　答案:D

　　解析:

　　管理风险主要是指证券公司在资产管理业务中由于管理不善、违规操作而导致管理的客户资产损失、违约或与客户发生纠纷等，可能承担赔偿责任而使证券公司受到损失。如与客户签订资产管理合同不规范、约定不明，操作人员违反合同约定买卖证券或划转资金，操作人员在经营中进行不必要的证券买卖损害委托人的利益等。

　　(29)《并购重组共性问题审核意见关注要点》在盈利能力与预测方面规定，审计报告关注事项的内容不包括( )。

　　A: 标的资产是否提供最近4年经审计的标的资产财务报告

　　B: 审计机构是否具备证券期货从业资格

　　C:非标准审计报告中，对于有保留意见的审计报告，关注保留事项所造成的影响是否已消除

　　D:非标准审计报告中，对以带强调事项段的无保留意见的审计报告，关注强调事项可能给上市公司带来的影响

　　答案:A

　　解析:

　　审计报告关注事项的内容包括：①标的资产是否提供最近2年经审计的标的资产财务报告;②审计机构是否具备证券、期货从业资格;③非标准审计报告：对于有保留意.见的审计报告，关注保留事项所造成的影响是否已消除，对于以带强调事项段的无保留意见的审计报告，关注强调事项可能给上市公司带来的影响。

　　(30) 下列选项不属于有限责任公司董事会职权的是( )。

　　A: 决定公司的经营计划和投资方案

　　B: 决定公司内部管理机构的设置

　　C: 修改公司章程

　　D: 决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项

　　答案:C

　　解析:

　　有限责任公司的董事会的一般职权是制订方案，提交股东会表决通过。董事会有权直接决定的事项包括：①决定公司的经营计划和投资方案;②决定公司内部管理机构的设置;③决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项;④根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人，并决定其报酬事项。

　　(31)证券公司、证券投资咨询机构向客户提供证券投资顾问服务，应当告知客户的基本信息不包括( )。

　　A: 公司名称

　　B: 证券投资顾问的姓名

　　C: 证券投资顾问服务的内容

　　D: 公司成员名单

　　答案:D

　　解析:

　　证券公司、证券投资咨询机构向客户提供证券投资顾问服务，应当告知客户下列基本信息：①公司名称、地址、联系方式、投诉电话、证券投资咨询业务资格等;②证券投资顾问的姓名及其证券投资咨询执业资格编码;③证券投资顾问服务的内容和方式;④投资决策由客户作出，投资风险由客户承担;⑤证券投资顾问不得代客户作出投资决策。

　　(32) 证券法规定，证券发行、交易活动的当事人应当遵循的原则不包括( )。

　　A: 有偿原则

　　B: 公平原则

　　C: 诚实信用原则

　　D: 自愿原则

　　答案:B

　　解析:

　　《证券法》第4条规定，证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则。

　　(33) 股份有限公司董事、监事、高级管理人员在离职后( )内，不得转让其所持有的本公司股份。

　　A: 半年

　　B: 1年

　　C: 2年

　　D: 3年

　　答案:A

　　解析:

　　公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。

　　(34) 证券公司实施重整的，重整计划涉及( )事项时，无须报经中国证监会批准。

　　A: 变更业务范围

　　B: 变更主要董事会会员

　　C: 变更公司形式

　　D: 公司合并、分立

　　答案:B

　　解析:

　　证券公司实施重整的，重整计划涉及需要中国证监会批准事项的，如变更业务范围、主要股东、公司形式，公司合并、分立等，应当报经中国证监会批准。

　　(35)下列不属于证券市场法律法规第一层次的是( )。

　　A: 《人民共和国公司法》

　　B: 《人民共和国刑法》

　　C: 《人民共和国证券法》

　　D: 《证券发行与承销管理办法》

　　答案:D

　　解析:选项D属于证券市场第三层次的部门规章及规范性事件。

　　(36)证券公司违反规定向客户提供投资建议，对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断的，证券监督管理机构可以对其采取的措施不包括( )。

　　A: 没收违法所得

　　B: 处以违法所得1倍以上3倍以下的罚款

　　C: 处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款

　　D: 违法所得不足10万元的，处以10万元以上30万元以下的罚款

　　答案:B

　　解析:

　　证券公司违反规定，向客户提供投资建议，对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上30万元以下的罚款;情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可。

　　(37) 下列不属于证券投资顾问服务和证券研究报告显著区别主要体现的是( )。

　　A: 规范和要求不同

　　B: 服务方式和内容不同

　　C: 服务对象不同

　　D: 市场影响不同

　　答案:A

　　解析:

　　证券投资顾问服务和证券研究报告具有显著的区别，主要体现在立场不同、服务方式和内容不同、服务对象不同、市场影响不同4个方面。

　　(38) 内幕交易是指证券交易内幕信息的( )和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。

　　A: 知情人

　　B: 交易人

　　C: 证券监督管理机构工作人员

　　D: 委托人

　　答案:A

　　解析:

　　内幕交易是指证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。

　　(39)投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构和( )作出书面报告。

　　A: 证券登记结算机构

　　B: 证券交易所

　　C: 证券公司

　　D: 证券业协会

　　答案:B

　　解析:

　　投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告。

　　(40) 下列说法错误的是( )。

　　A: 收购要约提出的各项收购条件，适用于被收购上市公司的部分股东

　　B: 采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票

　　C: 采取要约收购方式的不得采取要约规定以外的形式买入被收购公司的股票

　　D: 采取要约收购方式的不得超出要约的条件买入被收购公司的股票

　　答案:A

　　解析:

　　收购要约提出的各项收购条件，适用于被收购上市公司的所有股东，故选项A说法错误。采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票，也不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票，故选项B、

　　C、D说法正确。