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2017年中级会计师《财务管理》章节练习题及答案2_第2页

来源:华课网校  [2017年8月14日]  【

  二、多项选择题:

  1、在投资比例相同的情况下,下面对相关系数的表述中正确的有( )。

  A.如果两项资产的相关系数为0,那么投资组合也能降低风险

  B.如果两项资产的相关系数为-1,则两者之间风险可以充分抵销,甚至完全消除

  C.如果两项资产的相关系数为1,那么不能抵消任何风险

  D.两项资产的相关系数越大,投资组合风险分散效果也越大

  答案:ABC

  2、现在有两个项目A和B,其报酬率的期望值分别为25%和33%,而标准差分别为40%和45%,以下说法中不正确的是( )。

  A.A的风险大于B的风险

  B.B的风险大于A的风险

  C.二者的风险程度相同

  D.由于二者的期望值和标准差都不相同,所以不能进行比较

  答案:BCD

  3、关于β系数的说法中正确的是( )。

  A.β系数等于1,说明一个项目的系统风险与资本市场的系统风险相同

  B.β系数大于1,说明一个项目的系统风险大于资本市场的系统风险

  C.市场组合相对于自己的β系数是1

  D.β系数和标准差反映的都是系统风险

  答案:ABC

  4、下列的风险对策中属于接受风险的方法有(  )。

  A.放弃可能明显导致亏损的投资项目

  B.将损失摊入成本费用

  C.租赁经营

  D.计提存货跌价准备

  答案:BD

  5、下列说法中正确的有( )。

  A.R=Rf+β(Rm-Rf)所代表的直线就是证券市场线

  B.(Rm- Rf)称为市场风险溢价

  C.如果风险厌恶程度高,那么β就大

  D.在这个证劵市场线中,横轴是(Rm- Rf),纵轴是必要收益率R

  答案:AB

  6、下列因素引起的风险,投资者不能通过组合投资予以分散的有( )。

  A.发生金融危机

  B.社会经济衰退

  C.公司新产品研发失败

  D.通货膨胀

  答案:ABD

  7、下列关于投资组合风险的说法中,正确的有( )。

  A.当投资充分组合时,那么可以分散掉所有的风险

  B.充分投资组合的风险只包括市场风险

  C.公司特有风险是可分散风险

  D.市场风险是不可分散风险

  答案:BCD

  8、一个组合由两项资产组成,如果这两项资产的收益率之间的相关系数为0,下列说法正确的是( )。

  A.投资组合的风险最小

  B.两项资产收益率之间没有相关性

  C.投资组合风险分散的效果比负相关的分散效果小

  D.投资组合风险分散的效果比正相关的风险效果大

  答案:BCD

  9、资本资产定价模型存在一些局限性,包括( )。

  A、是对现实中风险和收益的关系的最确切的表述

  B、依据历史资料计算出来的贝他值对未来的指导作用有限

  C、资本资产模型建立在一系列假设之上,但这些假设与实际情况有一定的偏差。

  D、某些资产的贝他值难以估计

  答案:BCD

  10、下列表述中正确的有( )。

  A.风险收益率大小取决于风险的大小

  B.风险收益率大于无风险收益率

  C.不考虑通货膨胀的情况下,资金时间价值等于无风险收益率

  D.风险收益率=必要收益率-无风险收益率

  答案:CD

  11、关于β系数的说法中错误的有( )。

  A.资产组合的β系数是所有单项资产的β系数之和

  B.某项资产的β=该项资产的风险收益率/市场组合的风险收益率

  C. 某项资产的β=该项资产与市场组合收益率的协方差/市场组合收益率的标准差

  D.一项组合的β系数为0,则该组合没有风险

  答案:ACD

  12、下列关于市场组合的说法正确的是( )。

  A.市场组合的风险就是市场风险

  B.市场组合的收益率就是市场平均收益率

  C.实务中通常用股票价格指数的平均收益率代替市场组合的收益率

  D.市场组合的贝他系数为1

  答案:ABCD

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