四、实务操作题（本类题共15小题。每小题4分，共60分）
31（操作员：刘主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）
设置职员类别。
职员类型编码：011
职员类型名称：在职人员
参考解析：
操作路径：点击基础编码导航，双击“职员类型”功能，进入“职员类型”页面，单击“新增”，出现“新增职员类型”对话框，输入职员类型编码、职员类型名称。单击“确定”。
32（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）
增加操作员：
操作员名：赵固定口令：111
操作员名：孙编码口令：111
参考解析：操作路径：点击系统管理导航，双击“用户管理”功能，进入“操作员列表”页面，单击“新增”，出现“新增操作员”对话框，录入操作员相关信息，点击“确定”。
33（操作员：系统主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）
新增一个姓名为“乔峰”的操作员。
参考解析：
操作路径：点击系统管理导航菜单，双击“用户管理”功能，进入“操作员列表”页面，单击“新增”，出现“新增操作员”对话框。输入新增操作员名，单击“确定”。
34（操作员：赵主管；账套：301账套；操作日期：2014年1月31日）
1月17日，由于采购乙材料（已入库），欠三乐电子有限公司贷款17000元。请录入应付单。
应付科目：2202金额：17000
对方科目：1403—02金额：17000
参考解析：
操作路径：点击应付管理导航，双击“应付贷项”功能，进入“应付单”页面，设置单位为“三乐电子有限公司”。设置日期为“2014年1月17日”，设置应付科目为“2202应付账款”，输入本币金额“17000”，输入摘要信息，输入科目“1403—02乙材料”，金额“17000”，单击“确定”。
35（操作员：张主管；账套：101账套；操作Et期：2014年1月1日）
新增付款方式：
付款方式编码：O2
付款方式名称：转账支票
进行票据管理：需要
%参考解析：
操作路径：点击基础编码导航，双击“付款方式”功能，进入“付款方式”页面，单击“新增”，出现“新增付款方式”对话框。输入付款方式编码、付款方式名称，设置是否进行票据管理，单击“确定”。
36（操作员：王主管；账套：601账套；操作日期：2014年1月31日）
新增固定资产。
卡片编号：O004
资产编号：1001
固资名称：空调
固资类别：通用设备
使用状态：使用中
增加方式：购人
原值：8000
预计净残值：100
增加日期：2014—1—10
使用部门：办公室
折旧费用科目：平均年限法
预计使用年限：5（年）
参考解析：
操作路径：点击固定资产导航，双击“固定资产增加”功能。进入“固定资产增加”页面，输入新增固定资产信息，单击“确定”。
37（操作员：刘主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）
新增付款方式。
付款方式编码：05
付款方式名称：商业承兑汇票
进行票据管理：需要
参考解析：
操作路径：点击基础编码导航，双击“付款方式”功能，进入“付款方式”页面，单击“新增”。出现“新增付款方式”对话框，输入付款方式编码、付款方式名称，设置是否进行票据管理，单击“确定”。
38（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）
新增付款条件。
付款条件编码：O6
付款条件名称：A60D
到期日期（天）：60
优惠日120、折扣率2%
优惠日40、折扣率1%
参考解析：
操作路径：点击基础编码导航，双击“付款条件”功能，进入“付款条件”页面，单击“新增”，出现“新增付款条件”对话框，输入付款条件编码、付款条件名称，设置到期日期（天）、优惠日及对应的折扣率，单击“确定”。
39（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）
设置往来单位的地区选项。
地区编码：05
地区名称：华西区
参考解析：
操作路径：点击基础编码导航，双击“地区”功能，进入“地区”页面，点击“新增”，弹出“新增地区”对话框。输入地区编码、地区名称，单击“确定”。
40（操作员：张主管；账套：103账套；操作日期：2014年1月1日）
输入“银行存款——招商银行”的期初余额。
原币：美元1000
本位币：6200
参考解析：操作路径：点击科目期初导航，双击“科目期初”功能，进入“期初设置一科目期初”页面。双击“银行存款——招商银行”科目，出现“期初科目明细’’对话框，输入“银行存款——招商银行”科目原币金额和本位币金额，单击“确定”。
41（操作员：张主管；账套：205账套；操作日期：2014年1月31日）
在“1月份工资表”中设置工资计算方式。
扣款合计=病假扣款+事假扣款+代扣税额+医疗保险+养老保险
实发合计=应发合计+扣款合计
参考解析：
操作路径：点击工资管理导航，双击“工资表目录”功能，进入“工资表目录”页面，单击选中“1月份工资表”，单击“修改”，出现“修改工资表”对话框，打开“计算公式”窗口，在“计算项目”中选择“扣款合计”，输入扣款合计的公式，单击“新增公式”。在“计算项目”中选择“实发合计”，输入实发合计的公式，单击“下一步”直至完成。
42（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月31日）
设置固定资产类别。
固定资产类别编码：4
固定资产类别名称：交通运输设备
折旧类型：正常计提折旧
折旧方法：平均年限法
预计使用年限：4
预计净残值率：5%
参考解析：
操作路径：点击基础编码导航，双击“固定资产类别”功能，进入“固定资产类别”页面，点击“新增”，弹出“新增固定资产类别”对话框，输入固定资产类别信息，点击“确定”按钮。
43（操作员：王主管；账套：207账套；操作日期：2014年1月31日）
将本月账套进行结账操作。
参考解析：
操作路径：点击总账管理导航，双击“期末结账”功能，进入“期末结账”页面，单击“下一步”，直至完成。
44（操作员：顾主管；账套：202账套；操作日期：2014年1月31日）
复核转账凭证第0003号。
复核收款凭证第0001号。
参考解析：操作路径：点击总账管理导航，双击“凭证复核”功能，进入“凭证列表一复核”页面，选择需要复核的凭证，点击“凭证复核”，弹出“您需要对本张凭证进行复核吗？”对话框。点击“是”。
45（操作员，张主管；账套，203账套；操作日期：2014年1月31日）
将“销售人员”工资表生成记账凭证。
选择方式：销售人员应发合计
设置科目：贷方科目：2211-O1工资；借方科目：6601—01工资
参考解析：操作路径：点击工资管理导航，双击“工资凭证”功能，进人“工资凭证向导”页面。选择“销售人员”工资表，单击“下一步”，选择计算公式，单击“下一步”，设置借、贷方科目，单击“下一步”，完成。
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