2019年初级银行从业资格证银行管理章节考点及例题（8）_第2页

　　其他种类的储蓄存款

　　(二)单位存款业务

　　单位存款又称对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。

　　按存款的支取方式不同，单位存款一般可分为：

　　(三)人民币同业存款业务

　　同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。

　　同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。

　　(四)外币存款业务

　　目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

　　其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。

　　1.外汇储蓄存款

　　个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户;

　　按账户性质区分为：

　　外汇结算账户——用于转账汇款等资金清算支付

　　资本项目账户及外汇储蓄账户——用于外汇存取，不能进行转账。

　　对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理”。

　　2.单位外汇存款

　　(五)大额存单业务

　　1.定义

　　大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款。

　　大额存单采用标准期限的产品形式。大额存单期限包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年和5年共9个品种。大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期一次还本付息和定期付息、到期还本。

　　2.发行与投资条件

　　发行主体：银行业存款类金融机构——商业银行、政策性银行、农村合作金融机构以及中国人民银行认可的其他金融机构等。

　　投资人：个人、非金融企业、机关团体等非金融机构投资人;鉴于保险公司、社保基金在商业银行的存款具有一般存款属性，且需缴纳准备金，这两类机构也可以投资大额存单。

　　起点金额：个人投资人不低于30万元，机构投资人不低于1000万元。

　　3.发行渠道与定价

　　发行渠道：

　　大额存单发行采用电子化的方式，既可以在发行人的营业网点、电子银行发行，也可以在第三方平台以及经中国人民银行认可的其他渠道发行。

　　在此基础上，人民银行还授权全国银行间同业拆借中心为大额存单业务提供第三方发行、交易和信息披露平台，进一步丰富大额存单发行交易渠道。

　　定价：

　　大额存单发行利率以市场化方式确定。

　　固定利率存单采用票面年化收益率的形式计息

　　浮动利率存单以上海银行间同业拆借利率(Shibor)为浮动利率基准计息。

　　4.流通转让与存款保险

　　大额存单可以转让、提前支取和赎回。

　　大额存单转让可以通过第三方平台开展，转让范围限于非金融机构投资人及人民银行认可的其他机构;通过发行人营业网点、电子银行等自有渠道发行的大额存单，可以根据发行条款通过自有渠道办理提前支取和赎回。

　　大额存单还可以用于办理质押。

　　大额存单作为一般性存款，纳入存款保险的保障范围。

　　5.规范管理

　　发行人通过第三方平台发行大额存单前后，都应当在本机构官方网站和人民银行指定的信息披露平台进行信息披露;对存单存续期间发生影响发行人履行债务的重大事件也应予以披露，信息披露应当遵循诚实信用原则。

　　对于通过第三方平台发行的大额存单，由银行间市场清算所股份有限公司(上海清算所)提供登记、托管、结算和兑付服务;对于在发行人营业网点、电子银行发行的大额存单，上海清算所应当对每期大额存单的日终余额进行总量登记。