2019年证券从业资格证考试金融市场基础知识考点试题（二）_第3页

　　【考点四】新股公开发行和非公开发行的基本条件和一般规定

　　1.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人应当是依法设立并合法存续的股份有限公司，持续经营时间应当在(　)年以上。

　　A.1　　B.2

　　C.3　　D.5

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人应当是依法设立并合法存续的股份有限公司，持续经营时间应当在3年以上。

　　2.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币(　)。

　　A.1000万元　　B.3000万元

　　C.5000万元　　D.6000万元

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算依据。

　　3.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币(　)，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币(　)。

　　A.3000万元，5000万元

　　B.1000万元，5000万元

　　C.5000万元，3亿元

　　D.1亿元，3亿元

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

　　4.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人发行前股本、总额不少于人民币(　)。

　　A.1000万元

　　B.2000万元

　　C.3000万元

　　D.5000万元

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。发行前股本、总额不少于人民币3000万元。

　　5.《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，首次公开发行的发行人最近1期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于(　)。

　　A.10%　　B.20%

　　C.30%　　D.50%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查首次公开发行股票的条件。最近1期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%。

　　6.上市公司非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的(　)。

　　A.50%　　B.60%

　　C.80%　　D.90%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。

　　7.上市公司非公开发行股票时，本次发行的股份自发行结束之日起，(　)个月内不得转让。

　　A.3　　B.6

　　C.9　　D.12

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查非公开发行股票的条件。本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让。

　　8.上市公司非公开发行股票时，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，(　)个月内不得转让。

　　A.6　　B.9

　　C.12　　D.36

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查非公开发行股票的条件。控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让。

　　9.非公开发行股票的发行对象不得超过(　)。

　　A.5名

　　B.10名

　　C.20名

　　D.50名

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查非公开发行股票的发行对象。非公开发行股票的发行对象不得超过10名。

　　【考点五】配股和增发的特别规定和发行方式

　　1.向原股东配售股份要求拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的(　)。

　　A.10%　　B.20%

　　C.30%　　D.50%

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查配股和增发的规定。向原股东配售股份(配股)要求拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%。

　　2.向不特定对象公开募集股份时，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于(　)。

　　A.1%　　B.2%

　　C.3%　　D.6%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查配股和增发的规定。向不特定对象公开募集股份(增发)要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比以低者为计算依据。

　　3.公司办理现金增资，股东按持股比例拿钱认购股票是(　)。

　　A.有偿配股　　B.无偿配股

　　C.配息　　　　D.除息

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查配股的发行方式。有偿配股是指公司办理现金增资，股东按持股比例拿钱认购股票。此种配股除权，除的是“新股认购权”。

　　4.股东依持股比例无偿领取现金的盈余分配方式是(　)。

　　A.除息　　B.除权

　　C.配股　　D.增发

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查配股的发行方式。配息是股东依持股比例无偿领取现金，一般我们称为除息。

2019年证券从业资格考试《证券市场法律法规》在线题库	抢先试用
2019年证券从业资格考试《金融市场基础知识》在线题库	抢先试用

　　更多2019年证券从业资格考试备考资料、讲义学习、考前冲刺资料，加入证券从业资格证学习群：1018359976    ，更有老师答疑解惑！