2019年证券从业资格考试金融市场基础知识习题精选（4）_第5页

　　Ⅱ.证券公司不得向其实际控制的子公司借入或发行次级债

　　Ⅲ.证券公司风险控制指标不符合规定标准或偿还次级债务后将导致控制指标不符合规定标准的，不得偿还到期次级债券本息

　　Ⅳ.证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内不得再次借入新的长期次级债务，1年之后新借入的次级债务应先按原提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本，在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本

　　A.I、Ⅱ、IV B. I、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、Ⅲ D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】Ⅳ项，证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本，在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本。

　　40.在企业债券再度发展期阶段，我国企业债券发行出现的明显变化有(　　)。

　　I.在发行主体上，突破了大型国有企业的限制

　　Ⅱ.在发债募集资金的用途上，改变了以往仅用于基础设施建设或技改项目，开始用于替代发行主体的银团贷款

　　Ⅲ.在债券发行方式上，将符合国际惯例的路演询价方式引入企业债券一级市场

　　Ⅳ.在期限结构上，推出了我国超长期、固定利率企业债券

　　A.I、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ、IV

　　C.Ⅲ、IV D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】除I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，在企业债券再度发展期阶段，我国企业债券发行出现的明显变化还有：①在投资者结构上，机构投资者逐渐成为企业债券的主要投资者;②在利率确定上，弹性越来越大;③我国企业债券的品种不断丰富。

　　41.政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送(　　)。

　　I.金融债券发行申请报告

　　Ⅱ.发行人近3年经审计的财务报告及审计报告

　　Ⅲ.金融债券发行办法

　　Ⅳ.承销团协议

　　A.I、Ⅱ、IV B. I、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】除I、Ⅱ、Ⅲ三项外，政策性银行发行金融债券还应向中国人民银行报送下列文件：①承销协议;②金融债券发行登记表;③中国人民银行要求的其他文件。

　　42.下列关于国债销售价格的说法中正确的是(　　)。

　　I.在传统的行政分配和承购包销的方式下，国债按规定以面值出售，不存在承销商确定销售价格的问题

　　Ⅱ.在现行多种价格的公开招标方式下，每个承销商的中标价格与财政部按市场情况和投标情况确定的发售价格是有差异的

　　Ⅲ.目前，财政部要求国债承销商以发售价格分销国债

　　Ⅳ.目前，财政部允许承销商在发行期内自定销售价格，随行就市发行

　　A.I、Ⅱ、IV B.I、Ⅱ、 Ⅲ

　　C.Ⅱ 、Ⅲ、IV D.I、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】Ⅲ项，若按发售价格向投资者销售国债，承销商可能亏损，因此财政部允许承销商在发行期内自定销售价格，随行就市发行。

　　43.下列各种债券中，企业可发行(　　)。

　　I.无担保信用债券

　　Ⅱ.资产抵押债券

　　Ⅲ.第三方非连带责任保证担保债券

　　Ⅳ.第三方连带责任保证担保债券

　　A.I、Ⅱ、IV B.I、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅱ 、III、IV

　　【答案】A

　　【解析】企业可以发行无担保信用债券、资产抵押债券、第三方担保债券。其中，保证是连带责任保证，保证人应当具有代为清偿债务的能力。

　　44.根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》的规定，下列说法正确的是(　　)。

　　I.评级结果有效期内发生可能影响受评对象偿债能力的重大事项时，信用评级机构应及时启动不定期跟踪评级程序，发布不定期跟踪评级结果和报告

　　Ⅱ.信用评级机构在终止跟踪评级时，应公布最近一次的评级结果及其有效期，说明此项信用评级此后不再更新

　　Ⅲ.信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息

　　Ⅳ.业务档案的保存期限应不低于10年，且不低于债务融资工具存续期满后3年

　　A.Ⅲ、IV B.I、Ⅱ C.Ⅱ 、IV D.I、Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】D

　　【解析】Ⅳ项，根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》第二十九条的规定，业务档案的保存期限应不低于10年，且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后5年。

　　45.下列属于1981年后我国发行的普通国债品种的是(　　)。

　　I.记账式国债

　　Ⅱ.凭证式国债

　　Ⅲ.储蓄国债(电子式)

　　Ⅳ.无记名国债

　　A.I、Ⅱ、III

　　B.I、Ⅲ、IV

　　C.II、IV

　　D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】1981年后我国发行的普通国债品种有：①普通国债，目前我国发行的普通国债有记账式国债、凭证式国债和储蓄国债(电子式);②其他类型国债，主要有国家重点建设债券、国家建设债券、财政债券、特种债券、保值债券、基本建设债券等。

　　46.企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件有(　　)。

　　I.财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%