2019年证券从业资格考试金融市场基础知识习题精选（3）_第4页

　　A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.I、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案： D

　　解析：I项，国际经济形势的变化、国内宏观经济政策的调整、供求关系的变化等都会影响上市公司未来的收益，进而引起股票内在价值的变化

　　33.赋予普通股股东优先认股权的主要意义有(　　)。

　　I.保证普通股股东在股份公司保持原有的持股比例

　　Ⅱ.保护原普通股股东的利益和持股价值

　　Ⅲ.确保公司股份能有足额认购

　　Ⅳ.增加公司的募集基金

　　A.I、Ⅱ B.Ⅲ、IV

　　C.Ⅱ、IV D.I、Ⅲ

　　答案： A

　　解析：优先认股权，是指当股份公司为增加公司注册资本而发行新股时，原普通股股东按其持股比例，可以按低于股票市价的特定价格购买公司新发行的一定数量股票的权利。赋予股东优先认股权的目的主要有两个：①能保证普通股股东在股份公司中原有的持股比例保持不变;②能保护原普通股股东的利益和持股价值。

　　34.下列关于上市公司配股的特别规定中，表述正确的有(　　)。

　　I.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

　　Ⅱ.控股股东不履行认配股份的承诺，发行人应当按照发行价双倍返还已经认购的股东

　　Ⅲ.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的百分之三十

　　Ⅳ.采用《证券法》规定的代销方式发行

　　A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、Ⅳ

　　C.I、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：B

　　解析：Ⅱ项，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

　　35.关于股票上网发行资金申请程序，下列说法正确的有(　　)。

　　I.发行结束后，主承销商完成上网发行新股股东的股份登记

　　Ⅱ.会计师事务所必须对申购资金的到位情况进行核查，并出具验资报告

　　Ⅲ.申购期间由中国结算公司分公司对申购资金进行冻结

　　Ⅳ.申购资金必须在申购前足额存入资金账户，否则申购无效

　　A.I、Ⅳ B.Ⅱ、III C.I、Ⅱ D.Ⅱ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：I项，网上发行结束后，由中国结算公司完成上网发行新股股东的股份登记;III项，申购日后的第一个交易日(T+1日)，由中国结算公司分公司进行申购资金冻结处理。

　　36.2000年以后，我国新股网上发行的具体方式包括(　　)等。

　　I.累计投标询价发行

　　Ⅱ.与储蓄存款单挂钩发行

　　Ⅲ.认购证发行

　　Ⅳ.向二级市场投资者按市值配售

　　A.I、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.I、Ⅱ D.Ⅱ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：12000年以后，我国新股发行出现过多种形式，如上网定价发行、网上累计投标询价发行、对一般投资者上网发行和对法人配售相结合方式、向二级市场投资者按市值配售等。其中，网上累计投标询价发行和网上定价市值配售也都属于网上定价发行模式。

　　37.下列有关新股网上发行的表述中，错误的有(　　)。

　　I.网上发行不但具有经济性的优点，而且整个发行过程高效、安全

　　Ⅱ.网上发行既不经济，也不安全

　　Ⅲ.网上发行虽具有经济性的优点，但效率不高且安全性差

　　Ⅳ.网上发行虽然高效安全，但要占用大量的人力、物力和财力，不具有经济性

　　A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：网上发行具有以下优点：①经济性，网上发行大大减轻了发行组织工作压力，减少了许多不必要的环节，为社会节省了大量的人力、物力和财力资源;②高效性，网上发行是借助证券交易所遍布全国各地的交易网络进行的，因此整个发行过程安全、高效。

　　38.下列关于上市公司向不特定对象公开募集股份的特别规定，表述正确的有(　　)。

　　I.上市公司原有股东可以参与认购新发股份

　　Ⅱ.拟增发股份数量须不超过本次增发股份的股本总额的百分之五十

　　Ⅲ.除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可借出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形

　　Ⅳ.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六，扣除非经常性损益后的净利润与扣除的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据

　　A.I、Ⅳ B.Ⅱ、III C.I、Ⅱ D.Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：除Ⅲ、Ⅳ外，向不特定对象公开募集股份的特别规定还包括：发行价格应不低于公告招股意向书前二十个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。

　　39.上市公司申请公开发行新股，应符合的要求有(　　)。

　　I.业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形

　　Ⅱ.不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项

　　Ⅲ.现有主营业务或投资方向能够可持续发展，经营模式和投资计划稳健，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化

　　Ⅳ.最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形

　　A.I、III B.I、Ⅱ、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、IV D.Ⅱ、III

　　答案：B