2019年证券从业资格考试金融市场基础知识高频考题（四）_第5页

　　Ⅱ. 发行之日起 5 年不得赎回

　　Ⅲ. 到期若发行人核心资本充足率低于 4%，可以延期支付利息

　　Ⅳ. 清算时本金和利息清偿顺序列于次级债券之后

　　A：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B：Ⅰ、Ⅳ

　　C：Ⅱ、Ⅲ

　　D：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：A

　　解题思路：我国混合资本债券发行之日起 10 年不得赎回。

　　本题考查的重点: 混合资本债券的概念和募集方式

　　第 40 题：远期交易和期货交易的区别主要表现在( )。

　　I 功能作用不同

　　II 信用风险不同

　　III 保证金制度不同

　　IV 交易对象不同

　　A: I、II

　　B: II、III、IV

　　C: I、II、III、IV

　　D: I、III、IV

　　答案：C

　　解题思路：远期交易和期货交易的区别主要表现在以下几个方面：(1)交易对象不同。(2)功能作用不同。(3)履约方式不同。(4)信用风险不同。(5)保证金制度不同。

　　本题考查的重点：衍生工具的分类

　　第 41 题：深市投资者若要转托管需在买入成交的( )日交收后才能办理。

　　A: T

　　B: T+1

　　C: T+2

　　D: T+3

　　答案：D

　　解题思路：深市投资者若要转托管需在买入成交的 T+3 日交收后才能办理。

　　本题考查的重点：债券转托管业务的定义及条件

　　第 42 题：证券投资基金具有( )等特点。

　　I 集合投资

　　II 专业理财

　　III 专业投资

　　IV 分散风险

　　A：I、II

　　B：III、IV

　　C：II、III、IV

　　D：I、II、IV

　　答案：D

　　解题思路：证券投资基金具有集合投资、专业理财、分散风险等特点。

　　本题考查的重点：证券投资基金的含义和特征

　　第 43 题：货币市场基金不得投资的金融工具有( )。

　　I 股票

　　II 可转换债券

　　III 剩余期限超过 397 天的债券

　　IV 流通受限的证券

　　A：I、II 、III

　　B：II 、III、IV

　　C：I、II 、III、IV

　　D：I、III、IV

　　答案：C

　　解题思路：货币市场基金不得投资的金融工具有：

　　(1)股票

　　(2)可转换债券

　　(3)剩余期限超过 397 天的债券

　　(4)流通受限的证券

　　(5)信用等级在 AAA 以下的企业债券

　　(6)国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别及该标准以下的短期融资券等

　　本题考查的重点：证券投资基金的分类方法

　　第 44 题：我国《基金法》规定，基金管理人不得有下列行为( )。

　　I 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资

　　II 不公平地对待其管理的不同基金财产

　　III 以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为

　　IV 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失

　　A：I、II 、III

　　B：I、II 、IV

　　C：II 、III、IV

　　D：I、II 、III、IV

　　答案：B

　　解题思路：基金托管人应当履行下列职责：安全保管基金财产;按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;按照规定召集基金份额持有人大会;按照规定监督基金管理人的投资运作;国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

　　本题考查的重点：基金管理人

　　第 45 题：下列属于基金托管人的主要职责的有( )。

　　I 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

　　II 安全保管基金的全部资产

　　III 对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

　　IV 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项

　　A：I、II 、III

　　B：I、II 、IV

　　C：II 、III、IV

　　D：I、II 、III、IV

　　答案：D

　　解题思路：下列属于基金托管人的主要职责的有：

　　(1)按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

　　(2)安全保管基金的全部资产

　　(3)对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

　　(4)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项

　　本题考查的重点：基金托管人

　　第 46 题：假设某基金持有的三种股票的数量分别为 10 万股、50 万股和 100 万股，每股的收盘价分别为 30 元、20 元和 10 元，银行存款为 1 000 万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为 500 万元，应付税金为 500 万元，则基金资产净值总额为人民币( )万元。

　　A：2200

　　B：2250

　　C：2300

　　D：2350

　　答案：C

　　解题思路：基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值，即基金资产净值=基金资产总值一基金负债。由题中数据可知，基金资产总值=10×30+50×20+100×10+1000= 3300(万元);基金负债=500+500 =1000(万元)。所以，基金资产净值总额=3300 -1000=2300(万元)。