2019年证券从业资格考试金融市场基础知识习题：单选题（6）_第3页

　　(41) 证券账户按( )划分，可以划分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户、创业板账户和其他账户等。

　　A: 交易金额

　　B: 交易场所

　　C: 用途

　　D: 投资者种类

　　答案:C

　　解析:

　　按用途划分，证券账户可以划分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户、创业板交易账户和其他账户等。

　　(42) 股票及其他有价证券的理论价格是根据( )来确定的。

　　A: 现值理论

　　B: 预期理论

　　C: 合理收益理论

　　D: 流动性理论

　　答案:A

　　解析:

　　现值理论认为，人们购买股票和其他有价证券，是因为它能带来预期收益。将股票的期值按必要收益率和有效期限折算成今天的价值，即为股票的现值。股票的现值就是股票未来收益的当前价值，也就是人们为了得到股票的未来收益愿意付出的代价。可见，股票及其他有价证券的理论价格就是以一定的必要收益率计算出来的未来收入的现值。

　　(43) 改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守的规定是( )。

　　A: 自改革方案实施之日起，在18个月内不得上市交易或转让

　　B:持有上市公司股份总数5%以上的原非流通股股东在规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总股数的比例在12个月内不得超过5%

　　C:持有上市公司股份总数3%以上的原非流通股股东在规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在6

　　月内不得超过5%

　　D:持有上市公司股份总数5%以上的原非流通股股东在规定期满后，通过证券交出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在24个月内不得超过

　　8%

　　答案:B

　　解析:

　　改革后公司原非流通股股份的出售应"-3遵守以下规定：自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或转让;持有上市公司股份总数5%以上的原非流通股股东在上述规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。

　　(44) 目前我国证券市场采用的是( )模式。

　　A: 法人结算

　　B: 任意结算

　　C: 整额结算

　　D: 余额结算

　　答案:A

　　解析: 目前我国证券市场采用的是法人结算模式。

　　(45) 中国人民银行的职能不包括( )。

　　A: 制定和执行货币政策

　　B: 通过审慎有效的监管，增强市场信心

　　C: 防范和化解金融风险

　　D: 维护金融稳定

　　答案:B

　　解析: 2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第2条规定了中国人民银行的职能：中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

　　(46) 衡量一个证券投资基金经营业绩的主要指标是( )。

　　A: 基金资产总值

　　B: 基金负债

　　C: 基金份额净值

　　D: 基金资产净值

　　答案:C

　　解析:

　　基金份额净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。一般情况下，基金份额价格与份额净值趋于一致，即资产净值增长，基金份额价格也随之提高。

　　(47) 下列关于被认定为市场禁人者的说法，错误的是( )。

　　A: 可以担任上市公司的高级管理人员

　　B: 不得继续在原机构从事证券业务

　　C: 不得继续担任原上市公司董事

　　D: 不得在其他任何机构中从事证券业务

　　答案:A

　　解析:

　　根据《证券市场禁入规定》，被认定为市场禁入者的，在禁入期间，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司董事、监事、高级管理人员职务。

　　(48)中国银行业监督管理委员会对涉嫌金融违法的银行业金融机构工作人员的账户可以予以( )。

　　A: 冻结

　　B: 申请司法机关扣划

　　C: 扣划

　　D: 查询

　　答案:D

　　解析:

　　中国银行业监督管理委员会可以对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询，对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结。

　　(49) 下列不属于集合资产管理业务特点的是( )。

　　A: 集合性，即证券公司与客户是一对多

　　B: 投资范围有限定性和非限定性的区分

　　C: 具体的投资方向在资产管理合同中约定

　　D: 客户资产必须托管，专门账户投资运作

　　答案:C

　　解析:

　　集合资产管理业务的特点包括：①集合性，即证券公司与客户是一对多;②投资范围有限定性和非限定性的区分;③客户资产必须托管;④专门账户投资运作;⑤比较严格的信息披露。

　　(50) 在我国，银行业金融机构的设立要经过( )批准。

　　A: 中国银行业监督管理委员会

　　B: 中国银行业协会

　　C: 财政部

　　D: 中国人民银行

　　答案:A

　　解析:

　　银监会的监管职责包括依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围。

　　(51) 下列不属于独立衍生工具的是( )。

　　A: 可转换公司债券

　　B: 远期合同

　　C: 期货合同

　　D: 互换和期权

　　答案:A

　　解析:

　　根据我国《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，独立衍生工具包括远期合同、期货合同、互换和期权，以及具有远期合同、期货合同、互换和期权中1种或1种以上特征的工具。

　　(52) 企业可以发行的债券不包括( )。

　　A: 无担保信用债券

　　B: 资产抵押债券

　　C: 金融债券

　　D: 第三方担保债券

　　答案:C

　　解析: 根据规定，企业可以发行无担保信用债券、资产抵押债券、第三方担保债券。

　　(53) 下列不属于国际证监会公布的证券监管目标的是( )。

　　A: 保护投资者

　　B: 保证证券市场的公平、效率和透明

　　C: 降低非系统风险

　　D: 降低系统性风险

　　答案:C

　　解析:

　　国际证监会公布了证券监管的3个目标：①保护投资者。②保证证券市场的公平、效率和透明。③降低系统性风险。故选C。

　　(54) 各级政府及政府机构出现资金剩余时，可通过购买( )投资于证券市场。

　　A: 政府债券、金融债券

　　B: 政府债券、上市公司股票

　　C: 金融债券、股份制银行发行的股票

　　D: 金融债券、上市公司股票

　　答案:A

　　解析:

　　政府机构参与证券投资的目的主要是为了调剂资金余缺和进行宏观调控。各级政府及政府机构出现资金剩余时，可通过购买政府债券、金融债券投资于证券市场。

　　(55) 股票价格指数期货实行( )结算。

　　A: 现金

　　B: 实物

　　C: 对冲

　　D: 股票

　　答案:A

　　解析:

　　股票价格指数期货的交易单位等于基础指数的数值与交易所规定的每点价值之乘积，采用现金结算。

　　(56) 我国《证券法》规定，发行人向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币( )，应当由承销团承销。

　　A: 1000万元

　　B: 3000万元

　　C: 5000万元

　　D: 1亿元

　　答案:C

　　解析:

　　我国《证券法》规定，发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议;向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元，应当由承销团承销。

　　(57) 下列不属于企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件的是( )。

　　A:具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统

　　B:财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%

　　C:财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期

　　D: 近2年无重大违法违规记录

　　答案:D

　　解析:

　　企业集团财务公司发行金融债券应具备以下条件：①具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统;②具有从事金融债券发行的合格专业人员;③依法合规经营，符合中国银监会有关审慎监管的要求，风险监管指标符合监管机构的有关规定;④财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%;⑤财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期;⑥申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拔备充足;⑦申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平;⑧近3年无重大违法违规记录;⑨无到期不能支付债务;⑩中国人民银行和中国银监会规定的其他条件。

　　(58) 集合票据是指2个(含)以上( )个以下(含)具有法人资格的中的小非金融企业联合发行的债务融资工具。

　　A: 6

　　B: 8

　　C: 10

　　D: 12

　　答案:C

　　解析: “

　　集合票据”是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限内还本付息的债务融资工具。

　　(59) 基金管理费通常按照每个估值日基金( )的一定比率逐Et提取。

　　A: 总资产

　　B: 净资产

　　C: 总负债

　　D: 净负债

　　答案:B

　　解析:

　　基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率(年率)逐日计提，累计至每月月底，按月支付。

　　(60)下列关于保证债券担保人的说法，错误的是( )。

　　A: 可以是债券发行人自身

　　B: 必须是债券发行人以外的第三人

　　C: 可以担保全部本息

　　D: 可以仅担保利息

　　答案:A

　　解析:保证债券以第三人作为担保，担保人或担保全部本息，或仅担保利息。担保人一般是发行人以外的其他人，如政府、信誉好的银行或举债公司的母公司等。