2018年证券从业资格考试金融市场基础知识单项选择题（4）_第2页

　　11.在我国，设立证券公司必须经( )审查批准。

　　A. 上海证券交易所

　　B. 深圳证券交易所

　　C. 国务院证券监督管理机构

　　D. 国家发展和改革委员会

　　正确答案：C

　　解析：在我国，证券公司的设立必须经国务院证券监督管理机构审查批准。

　　12.根据股息率是否允许变动，优先股票可以分为( )。

　　A. 累积优先股票和非累积优先股票

　　B. 参与优先股票和非参与优先股票

　　C. 股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票

　　D. 可转换优先股票和不可转换优先股票

　　正确答案：C

　　解析：根据股息率是否允许变动，优先股票可分为股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票。

　　13.关于股份有限公司申请股票在全国股份转让系统挂牌应当符合的条件，下列说法错误的是()。

　　A. 应为高新技术企业

　　B. 依法设立且存续满两年

　　C. 主办券商推荐并持续督导

　　D. 具有持续经营能力

　　正确答案：A

　　解析：股份有限公司申请股票在全国股份转让系统挂牌，挂牌条件包括：①依法设立且存续期满2年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算;②业务明确，具有持续经营能力;③公司治理机制健全，合法规范经营;④股权明晰，股票发行和转让行为合法合规;⑤主办券商推荐并持续督导;⑥全国股份转让系统公司要求的其他条件。

　　14.台湾综合股价平均数和工业指数平均数采用()计算。

　　A. 修正平均法

　　B. 算术平均法

　　C. 加权平均数

　　D. 几何加权法

　　正确答案：B

　　解析：台湾综合股价平均数和工业指数平均数采用算术平均法计算。

　　15.联邦基金利率期货的合约规模为()。

　　A. 400万美元

　　B. 600万美元

　　C. 300万美元

　　D. 500万美元

　　正确答案：D

　　解析：联邦基金利率期货是以美国30天期500万美元的联邦基金为标的物的利率期货合约，它反映的是市场对于美国联邦基金利率的预期。

　　16.个人投资者的公司债券利息、股息、红利所得应缴纳个人所得税，国债和国家发行的金融债券的利息收入()个人所得税。

　　A. 可免缴纳

　　B. 应缴纳16%

　　C. 应缴纳20%

　　D. 应缴纳30%

　　正确答案：A

　　解析：个人投资者的公司债券利息、股息、红利所得应缴纳个人所得税，国债和国家发行的金融债券的利息收入可免缴纳个人所得税。

　　17.优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以()优先认购一定数量新发行股票的权利。

　　A. 低于市场价格的某一特定价格

　　B. 与市场价相同的价格

　　C. 高于市场价格

　　D. 低于市场价格的任意价格

　　正确答案：A

　　解析：优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以低于市场价格的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利。

　　18.证券公司通过基于互联网或移动通讯网络的网上证券交易系统，向客户提供用于下达证券交易指令、获取成交结果的服务方式是()。

　　A. 自助终端委托

　　B. 传真委托

　　C. 网上委托

　　D. 人工电话委托

　　正确答案：C

　　解析：网上委托是指证券营业商通过互联网，向委托人提供用于下达证券交易指令、获取成交结果的一种服务方式。网上委托是证券营业商向委托人提供自助交易服务的一种形式。

　　19.根据供求规律，股票()是供求对比的产物，同时也是恢复供求平衡的关键变量。

　　A. 成本

　　B. 价格

　　C. 收益

　　D. 市场

　　正确答案：B

　　解析：根据供求规律，股票价格是供求对比的产物，同时也是恢复供求平衡的关键变量。

　　20.设立证券公司的主要股东应当最近3年无重大违法违规记录，净资产至少不低于()亿元。

　　A. 5

　　B. 3

　　C. 10

　　D. 2

　　正确答案：D

　　解析：设立证券公司，主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。