2018年证券从业资格考试金融市场基础知识单项选择题（2）_第5页

　　41.股票是一种资本证券，它属于()。

　　A. 实物资本

　　B. 真实资本

　　C. 虚拟资本

　　D. 风险资本

　　正确答案：C

　　解析：股票是投入股份公司资本份额的证券化，属于资本证券。但是，股票又不是一种现实的资本，股份公司通过发行股票筹措的资金，是公司用于营运的真实资本。股票独立于真实资本之外，在股票市场上进行着独立的价值运动，是一种虚拟资本。

　　42.关于债券远期交易，下列说法不正确的是()。

　　A. 债券远期交易是指交易双方约定在未来的某一日期，以约定价格和数量买卖标的债券行为

　　B. 债券远期交易通过同业中心交易系统进行交易，并逐笔订立书面形式的合同

　　C. 交易双方确定从成交日至结算日的期限，最长不得超过100天

　　D. 债券远期交易净价交易，全价结算

　　正确答案：C

　　解析：债券远期交易时，交易双方确定从成交日至结算日的期限，最长不得超过365天。

　　43.除按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票被为()。

　　A. 非累积优先股票

　　B. 非参与优先股票

　　C. 可赎回优先股票

　　D. 股息率固定优先股票

　　正确答案：B

　　解析：非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。

　　44.H股、N股、S股等属于( )。

　　A. 社会公众股

　　B. 境内上市外资股

　　C. 境外上市外资股

　　D. 红筹股

　　正确答案：C

　　解析：境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。

　　45.投资者在委托买卖证券时，需要支付的交易费用不包括()。

　　A. 增值税

　　B. 佣金

　　C. 过户费 .

　　D. 印花税

　　正确答案：A

　　解析：投资者在委托买卖证券时，需要支付多项费用和税收，如佣金、过户费、印花税等。

　　46.根据现行证券交易规则，连续竞价时，成交价格确定原则包括( )。

　　A. 最高买入申报与最低卖出申报价位相同，以该价格为成交价

　　B. 次高买入申报与最低卖出申报价位相同，不成交

　　C. 买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以中间成交

　　D. 卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格时，以中间价成交

　　正确答案：A

　　解析：连续竞价时，成交价格的确定原则为：最高买入申报价格与最低卖出申报价格相同，以该价格为成交价格;买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格的，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价格;卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格的，以即时揭示的最高买入申报价格为成交价格。

　　47.关于对在证券交易所上市的股票交易征收印花税的理解，下列说法正确的是( )。

　　A. 按照国家税法规定，印花税是在股票交易申报时征收的税金

　　B. 印花税率为成交金额的1‰

　　C. 为保证税源，现行的做法是由税务机关直接在投资者办理交收过程中征收

　　D. 印花税对交易的双方同时征收

　　正确答案：B

　　解析：2008年9月19日，证券交易印花税只对出让方按1‰税率征收，对受让方不再征收。

　　48.下列关于公募基金的说法中，错误的是( )。

　　A. 面向公众公开发售

　　B. 募集对象不固定

　　C. 相比私募基金，运作上灵活性较高

　　D. 投资金额要求低

　　正确答案：C

　　解析：公募基金主要具有如下特征：可以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定;投资金额要求低，适宜中小投资者参与;必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。

　　49.沪、深证券交易所现行的集合竞价时间为每个交易日上午( )。

　　A. 9：15-9：25

　　B. 9：10-9：25

　　C. 9：00-9：30

　　D. 9：25-9：30

　　正确答案：A

　　解析：沪、深证券交易所规定，每个交易日的9：15~9：25为开盘集合竞价时间。

　　50.在委托受理中的验证环节，经纪商主要对客户委托时递交的( )进行核实。

　　A. 委托单

　　B. 相关证件(如身份证件等)

　　C. 账户上的资金

　　D. 账户上的证券

　　正确答案：B

　　解析：验证主要是对客户委托时递交的相关证件(如身份证件等)进行核实。