2017年证券金融市场基础知识模拟试题（6单选100题）_第8页

　　证券公司经营证券经纪、证券投资咨询和与证券交易、

　　证券投资活动有关的财务顾问等业务，注册资本最低限额为人民币5000万元。

　　(74) 企业年金基金财产以投资组合为单位按照( )计算。

　　A: 历史价值

　　B: 公允价值

　　C: 市场价值

　　D: 账面价值

　　答案:B

　　解析:

　　每个投资组合的企业年金基金财产应当由一个投资管理人管理，

　　企业年金基金财产以投资组合为单位按照公允价值计算。

　　(75)一国(地区)在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，

　　有限度地引进外资、开放资本市场的过渡性的制度是( )。

　　A: 主权财富基金

　　B: QFII制度

　　C: QDII制度

　　D: 金融租赁公司

　　答案:B

　　解析: QFII

　　制度是一国(地区)在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，

　　有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。

　　(76) ( )是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域。

　　A: 股票、债券

　　B: 债券、基金

　　C: 基金、股票

　　D: 信用证、债券

　　答案:A

　　解析: 股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域。

　　(77) 按照股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发可以将优先股票分为( )。

　　A: 累积优先股票和非累积优先股票

　　B: 参与优先股票和非参与优先股票

　　C: 可转换优先股票和不可转换优先股票

　　D: 可赎回优先股票和不可赎回优先股票

　　答案:A

　　解析:

　　优先股票可分为累积优先股票和非累积优先股票，

　　这种分类的依据是优先股票股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发。

　　(78) ( )是在简单算术股价平均数法的基础上，当发生送股、拆股、增发、配股时，

　　通过变动除数，使股价平均数不受影响。

　　A: 简单算术股价平均数

　　B: 加权股价平均数

　　C: 修正股价平均数

　　D: 综合算术股价平均数

　　答案:C

　　解析:

　　修正股价平均数是在简单算术股价平均数法的基础上，当样本股名发生变化、

　　或样本股的股本结构发生变化、或样本股的市值出现非交易因素的变动时，

　　通过变动除数，使股价平均数保持连贯性。

　　(79) 按( )划分，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户。

　　A: 交易金额

　　B: 交易场所

　　C: 账户用途

　　D: 投资者种类

　　答案:B

　　解析:

　　按交易场所划分，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户，分别用于记载在

　　上海证券交易所和深圳证券交易所上市交易的证券以及中国结算公司认可的其他证券。

　　(80) 中央银行票据本质上属于特殊的( )。

　　A: 国债

　　B: 政府债券

　　C: 公司债券

　　D: 金融债券

　　答案:D

　　解析:

　　作为中央银行，中国人民银行在我国的金融体系中居于特殊地位，

　　它不同于商业银行和其他金融机构，不对企事业单位和居民个人办理金融业务，

　　而是发行的银行、银行的银行和政府的银行，同时，又是国务院的组成部分。因此，

　　中央银行票据本质上属于特殊的金融债券。

　　(81) 一般国债、金融债券、信用良好的公司发行的公司债券大多为( )。

　　A: 抵押债券

　　B: 信用债券

　　C: 质押债券

　　D: 保证债券

　　答案:B

　　解析: 一般国债、金融债券、信用良好的公司发行的公司债券，大多为信用债券。

　　(82) ( )实行一级市场和二级市场并存的交易制度。

　　A: ETF

　　B: LOF

　　C: 衍生证券投资基金

　　D: 指数基金

　　答案:A

　　解析: ETF实行一级市场和二级市场并存的交易制度。

　　(83) 下列不属于公司债券发行条件的是( )。

　　A: 经资信评级机构评级，债券信用级别良好

　　B: 公司最近1期未经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的规定

　　C: 最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

　　D: 本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的50%

　　答案:D

　　解析:

　　根据《公司债券发行试点办法》，发行公司债券应当符合下列条件：①

　　公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策;②

　　公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;③

　　经资信评级机构评级，债券信用级别良好;④公司最近1

　　期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定;⑤最近3

　　个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息;⑥

　　本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%;⑦

　　金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。

　　(84) 会员制证券交易所设立的机构不包括( )。

　　A: 董事会

　　B: 理事会

　　C: 会员大会

　　D: 监察委员会

　　答案:A

　　解析:

　　会员制的证券交易所是一个由会员自愿组成的、不以营利为目的的社会法人团体。